Ярославская областная Дума

Проект вносит

Губернатор Ярославской области

С.А. Вахруков

З А К О Н

ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ

Об областном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов

Принят Ярославской областной Думой

«___» ____________ 2011 года

Статья 1

1. Утвердить основные характеристики областного бюджета на 2012 год:

1) прогнозируемый общий объем доходов областного бюджета в сумме 38937828204 рубля;

2) общий объем расходов областного бюджета в сумме 42511709779 рублей;

3) дефицит областного бюджета в сумме 3573881575 рублей.

2. Утвердить основные характеристики областного бюджета на 2013 год и на 2014 год:

1) прогнозируемый общий объем доходов областного бюджета на 2013 год в сумме 42254043640 рублей и на 2014 год в сумме 46742871440 рублей;

2) общий объем расходов областного бюджета на 2013 год в сумме 42266844463 рубля, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 1056671112 рубля, и на 2014 год в сумме 46360723146 рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 5168036158 рублей;

3) дефицит областного бюджета на 2013 год в сумме 12800823 рубля и профицит на 2014 год в сумме 382148294 рубля.

Статья 2

1. Доходы областного бюджета в 2012 году и в плановом периоде 2013 и 2014 годов формируются в соответствии со статьями 56 и 57 Бюджетного кодекса Российской Федерации с учетом положений Федерального закона «О федеральном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов», за исключением доходов, указанных в части 2 настоящей статьи.

2. Налоговые и неналоговые доходы областного бюджета в 2012 году и в плановом периоде 2013 и 2014 годов зачисляются в бюджеты муниципальных районов и городских округов по нормативам, установленным Законом Ярославской области «О единых нормативах отчислений в местные бюджеты».

Статья 3

Установить, что в 2012 году и в плановом периоде 2013 и 2014 годов:

1) невыясненные поступления, зачисляемые в бюджеты субъектов Российской Федерации, зачисляются в областной бюджет по нормативу 100 процентов;

2) возврат декларационного платежа, уплаченного в период с 1 марта 2007 года и до 1 января 2008 года при упрощенном декларировании доходов, производится из областного бюджета по нормативу 100 процентов;

3) доходы от размещения временно свободных средств бюджетов субъектов Российской Федерации зачисляются в областной бюджет по нормативу 100 процентов;

4) доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, которые расположены в границах поселений, находятся в федеральной собственности и осуществление полномочий по управлению и распоряжению которыми передано органам государственной власти субъектов Российской Федерации, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков зачисляются в областной бюджет по нормативу 50 процентов.

Статья 4

Распределение поступлений от погашения задолженности по отмененным налогам в 2012 году и в плановом периоде 2013 и 2014 годов осуществляется по следующим нормативам:

1) по налогу с продаж в областной бюджет - 40 процентов, в бюджеты муниципальных районов и городских округов - 60 процентов;

2) по налогу на имущество предприятий в областной бюджет - 50 процентов, в бюджеты муниципальных районов и городских округов - 50 процентов;

3) по сбору на нужды образовательных учреждений, взимаемому с юридических лиц, в областной бюджет - 100 процентов;

4) по прочим налогам и сборам в областной бюджет - 100 процентов.

Статья 5

В 2012 году и в плановом периоде 2013 и 2014 годов в областной бюджет зачисляется часть прибыли государственных унитарных предприятий Ярославской области в размере 25 процентов суммы прибыли, остающейся после уплаты ими налогов и иных обязательных платежей в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации.

Статья 6

Утвердить перечень главных администраторов доходов и источников финансирования дефицита областного и местных бюджетов, закрепляемые за ними источники доходов и источники финансирования дефицита областного и местных бюджетов согласно приложению 1 к настоящему Закону.

Статья 7

Утвердить прогнозируемые доходы областного бюджета в соответствии с классификацией доходов бюджетов Российской Федерации:

1) на 2012 год согласно приложению 2 к настоящему Закону;

2) на плановый период 2013 и 2014 годов согласно приложению 3 к настоящему Закону.

Статья 8

Утвердить расходы областного бюджета по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов Российской Федерации:

1) на 2012 год согласно приложению 4 к настоящему Закону;

2) на плановый период 2013 и 2014 годов согласно приложению 5 к настоящему Закону.

Статья 9

Утвердить общий объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств на 2012 год в сумме 1199896909 рублей, на 2013 год в сумме 943682259 рублей и на 2014 год в сумме 930501959 рублей.

Статья 10

Утвердить доходы и расходы дорожного фонда на 2012 год в сумме 3952400000 рублей, на 2013 год в сумме 4842500000 рублей и на 2014 год в сумме 5403400000 рублей.

Статья 11

Утвердить резервный фонд Правительства Ярославской области на 2012 год в сумме 180000000 рублей, на 2013 год в сумме 180000000 рублей и на 2014 год в сумме 180000000 рублей.

Статья 12

Утвердить ведомственную структуру расходов областного бюджета:

1) на 2012 год согласно приложению 6 к настоящему Закону;

2) на плановый период 2013 и 2014 годов согласно приложению 7 к настоящему Закону.

Статья 13

1. Бюджетные кредиты муниципальным образованиям Ярославской области предоставляются из областного бюджета на покрытие временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении местных бюджетов, на срок, не выходящий за пределы финансового года, а также на финансирование целевых расходов на срок до одного года.

2. Бюджетные кредиты предоставляются муниципальным образованиям Ярославской области при соблюдении ими следующих условий:

1) отсутствие просроченной задолженности по ранее предоставленным бюджетным кредитам из областного бюджета;

2) соблюдение требований Бюджетного кодекса Российской Федерации в части предельных размеров муниципального долга и дефицита местного бюджета в соответствии с решением о местном бюджете на текущий финансовый год и основных условий предоставления межбюджетных трансфертов из бюджетов субъектов Российской Федерации;

3) наличие обоснованных источников погашения бюджетного кредита исходя из оценки ожидаемого исполнения местного бюджета на период заимствования;

4) представление заявки на получение бюджетного кредита в соответствии с требованиями, установленными постановлением Правительства Ярославской области.

3. Установить плату за пользование бюджетными кредитами в размере 1/2 ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации действующей на момент заключения договора.

4. Установить лимит предоставления бюджетных кредитов муниципальным образованиям Ярославской области на 2012 год в сумме 827000000 рублей, на 2013 год в сумме 827000000 рублей и на 2014 год в сумме 827000000 рублей.

5. При наличии, прогнозируемом возникновении кассового разрыва, а также потребности финансирования целевых расходов местного бюджета администрация соответствующего муниципального образования Ярославской области может обратиться в Правительство Ярославской области с заявлением о предоставлении бюджетного кредита с приложением необходимых документов. Перечень прилагаемых документов определяется постановлением Правительства Ярославской области.

6. Решение о предоставлении бюджетного кредита муниципальному образованию Ярославской области с указанием его объема и сроков возврата принимается Правительством Ярославской области с учетом заключения финансового органа Ярославской области о возможности предоставления бюджетного кредита по результатам оценки финансового состояния муниципального образования Ярославской области.

7. Предоставление бюджетного кредита муниципальному образованию Ярославской области оформляется договором между финансовым органом Ярославской области и администрацией соответствующего муниципального образования Ярославской области на основании постановления Правительства Ярославской области.

8. Бюджетные кредиты предоставляются муниципальным образованиям Ярославской области из областного бюджета без предоставления муниципальными образованиями Ярославской области обеспечения исполнения своих обязательств по возврату указанного кредита.

9. Возврат бюджетного кредита осуществляется в порядке и сроки, установленные договором о предоставлении бюджетного кредита в соответствии с постановлением Правительства Ярославской области.

10. В случае невозможности погашения бюджетного кредита в установленный срок Правительство Ярославской области принимает решение о реструктуризации долгового обязательства муниципального образования Ярославской области на срок не более трех лет со дня заключения договора о предоставлении бюджетного кредита. Условия и порядок реструктуризации долгового обязательства устанавливаются постановлением Правительства Ярославской области.

Статья 14

1. Установить коэффициент выравнивания расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) Ярославской области на 2012 - 2014 годы равным 1,44.

2. Утвердить общий объем и распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) Ярославской области:

1) на 2012 год согласно приложению 8 к настоящему Закону;

2) на плановый период 2013 и 2014 годов согласно приложению 9 к настоящему Закону.

Статья 15

1. Установить коэффициент выравнивания расчетной бюджетной обеспеченности поселений Ярославской области на 2012 - 2014 годы равным 1,55.

2. Утвердить общий объем и распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Ярославской области:

1) на 2012 год согласно приложению 10 к настоящему Закону;

2) на плановый период 2013 и 2014 годов согласно приложению 11 к настоящему Закону.

Статья 16

Утвердить общий объем, перечень и распределение субсидий бюджетам муниципальных районов (городских округов) Ярославской области:

1) на 2012 год согласно приложению 12 к настоящему Закону;

2) на плановый период 2013 и 2014 годов согласно приложению 13 к настоящему Закону.

Субсидии, не распределенные согласно указанным приложениям, распределяются Правительством Ярославской области.

Статья 17

Утвердить общий объем, перечень и распределение субвенций бюджетам муниципальных районов (городских округов) Ярославской области:

1) на 2012 год согласно приложению 14 к настоящему Закону;

2) на плановый период 2013 и 2014 годов согласно приложению 15 к настоящему Закону.

Статья 18

Утвердить общий объем, перечень и распределение иных межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных районов (городских округов) Ярославской области:

1) на 2012 год согласно приложению 16 к настоящему Закону;

2) на плановый период 2013 и 2014 годов согласно приложению 17 к настоящему Закону.

Иные межбюджетные трансферты, не распределенные согласно указанным приложениям, распределяются Правительством Ярославской области.

Статья 19

Утвердить источники финансирования дефицита областного бюджета:

1) на 2012 год согласно приложению 18 к настоящему Закону;

2) на плановый период 2013 и 2014 годов согласно приложению 19 к настоящему Закону.

Статья 20

Установить размеры:

1) предельного объема государственного долга Ярославской области на 2012 год в сумме 20000000000 рублей, на 2013 год в сумме 20000000000 рублей и на 2014 год в сумме 20000000000 рублей;

2) верхнего предела государственного внутреннего долга Ярославской области на 1 января 2013 года в сумме 16824660675 рублей, на 1 января 2014 года в сумме 16286199498 рублей и на 1 января 2015 года в сумме 16002493204 рубля, в том числе верхнего предела объема государственных гарантий Ярославской области в сумме 100000000 рублей, в сумме 200000000 рублей и в сумме 300000000 рублей соответственно;

3) предельного объема расходов на обслуживание государственного долга Ярославской области в 2012 году в сумме 980443700 рублей, в 2013 году в сумме 1031013600 рублей и в 2014 году в сумме 1089308300 рублей;

4) предельного объема заимствований Ярославской области на 2012 год в сумме 11226314675 рублей, на 2013 год в сумме 7869618823 рубля и на 2014 год в сумме 7566293706 рублей;

5) предельного объема предоставляемых государственных гарантий Ярославской области в 2012 году в сумме 100000000 рублей, в 2013 году в сумме 100000000 рублей и в 2014 году в сумме 100000000 рублей.

Статья 21

Утвердить Программу государственных внутренних заимствований Ярославской области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов согласно приложению 20 к настоящему Закону.

Статья 22

Утвердить Программу государственных гарантий Ярославской области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов согласно приложению 21 к настоящему Закону.

Статья 23

Утвердить перечень областных целевых программ:

1) на 2012 год согласно приложению 22 к настоящему Закону;

2) на плановый период 2013 и 2014 годов согласно приложению 23 к настоящему Закону.

Статья 24

Утвердить перечень ведомственных целевых программ:

1) на 2012 год согласно приложению 24 к настоящему Закону;

2) на плановый период 2013 и 2014 годов согласно приложению 25 к настоящему Закону.

Статья 25

Установить в соответствии с пунктом 3 статьи 217 Бюджетного кодекса Российской Федерации следующие основания для внесения изменений в сводную бюджетную роспись областного бюджета:

1) распределение зарезервированных в составе утвержденных статьей 1 настоящего Закона бюджетных ассигнований, предусмотренных по виду расходов классификации расходов бюджетов 870 – «Резервные средства»;

2) перераспределение бюджетных ассигнований между главными распорядителями средств областного бюджета, разделами, подразделами, целевыми статьями и видами расходов в связи с изменениями бюджетной классификации расходов бюджетов Российской Федерации.

Статья 26

1. Установить, что в 2012 году осуществляется приоритетное финансирование обязательств по выплате заработной платы, оплате жилищных и коммунальных услуг, выполнению публичных нормативных обязательств, обслуживанию и погашению долговых обязательств Ярославской области, приобретению медикаментов, закупке продуктов питания, ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и предоставлению межбюджетных трансфертов (за исключением субсидий).

2. При составлении и ведении кассового плана областного бюджета финансовый орган Ярославской области обеспечивает в первоочередном порядке финансирование расходов, указанных в части 1 настоящей статьи. По остальным расходам составление и ведение кассового плана производится с учетом прогнозируемого исполнения областного бюджета.

Статья 27

Настоящий Закон вступает в силу с 1 января 2012 года.

Губернатор

Ярославской области                                                                 С.А. Вахруков

«______» ____________ 2011 г.

№ ______

Приложение 1
Приложение 2
Приложение 3
Приложение 4
Приложение 5
Приложение 6
Приложение 7
Приложение 8
Приложение 9
Приложение 10
Приложение 11
Приложение 12
Приложение 13
Приложение 14
Приложение 15
Приложение 16
Приложение 17
Приложение 18
Приложение 19
Приложение 20
Приложение 21
Приложение 22
Приложение 23
Приложение 24
Приложение 25

Пояснительная записка

к проекту закона Ярославской области

«Об областном бюджете на 2012 год и на плановый

период 2013 и 2014 годов»

Введение

Проект закона Ярославской области «Об областном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013-2014 годов» сформирован на основе требований федерального и регионального бюджетного законодательства, основных направлений бюджетной и налоговой политики области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов,  утвержденных Указом Губернатора области от 30.06.2011 № 296.

В части налоговой политики в трехлетней перспективе приоритеты в области доходов остаются на уровне запланированных на период 2009-2011 годов - увеличение бюджетных доходов на основе экономического роста и развития налогового потенциала. Расширение налоговой базы должно происходить также за счет привлечения новых налогоплательщиков и проведения активной работы с уже имеющимися. Актуальными остаются вопросы повышения собираемости налогов и качества налогового администрирования.

Расходы областного бюджета сформированы с учетом принципов бюджетирования, ориентированного на результат, и раздельного планирования бюджета по действующим и принимаемым обязательствам.

Ассигнования на оказание государственных услуг и исполнение публично-нормативных обязательств спланированы с учетом оценки потребности в оказании каждой услуги, количества получателей социальных услуг, по межбюджетным трансфертам осуществлялось на основе утвержденных методик предоставления и распределения соответствующих межбюджетных трансфертов – дотаций, субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов.

Начиная с текущего года бюджетный процесс осуществляется с учетом утвержденных Правительством области положений о развертывании системы управления программами и проектами в органах исполнительной власти и формирования портфеля развития в соответствии со стратегией социально-экономического развития области (Постановление Правительства области от 01.06.2011 № 412-п). Поддержка муниципальных образований (далее МО) в части инвестиционных расходов так же будет производиться в соответствии с приоритетными целями развития области в рамках утверждаемого портфеля развития.

При формировании областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период предусматривается:

- разделение бюджетных ресурсов на бюджет текущих обязательств и бюджет развития (набор программ развития и инвестиционных проектов). Планируется обеспечить рост относительной доли бюджетных средств, выделяемых на развитие, по сравнению с долей средств, выделяемых на текущие расходы. При этом приоритетными расходами на развитие должны стать расходы, обеспечивающие реализацию инвестиционной и инновационной политики Правительства области, направленной на расширение экономического потенциала региона;

- увеличение расходов с учетом повышения заработной платы работникам бюджетной сферы с 1 сентября 2011 года;

- создание дорожного фонда в составе областного бюджета в соответствии с изменениями законодательства с 1 января 2012 года. Размер фонда составит 3952,4  млн. рублей. Данные средства будут направлены на содержание и капитальный ремонт региональных и межмуниципальных автомобильных дорог общего пользования, а так же на межевание и паспортизацию автомобильных дорог;

- перераспределение полномочий в связи с передачей финансирования милиции общественной безопасности из федерального бюджета с 1 января 2012 года;

- переход на финансирование государственных услуг в рамках госзаданий учреждениям новых типов в условиях реализации требований федерального закона N 83-ФЗ от 8 мая 2010 года«О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений»;

- увеличение ассигнований департаменту здравоохранения на 2012-2014 годы в связи с передачей расходных полномочий по финансированию здравоохранения на региональный уровень. При этом финансирование будет осуществляться непосредственно через учреждения здравоохранения. В этих целях предусматривается уменьшение норматива отчислений от налога на доходы физических лиц в местные бюджеты с 20 до 10 процентов.

Доля программных расходов бюджета в 2012 году продолжит расти и достигнет 80% в сравнении с 65% в 2011 году.

В среднесрочной перспективе предусматривается обеспечить дальнейшее проведение ответственной долговой политики, направленной на поэтапное снижение уровня государственного долга области, поддержание и повышение кредитного рейтинга области.

Основные характеристики бюджета 2012 – 2014 гг.:

Сумма доходов областного бюджета в 2012 г. составит 38,9 млрд. руб., в 2013 году – 42,3 млрд. руб., в 2014 – 46,7 млрд. руб., в том числе собственные доходы областного бюджета прогнозируются в 2012 году в сумме 35,3 млрд. руб., в 2013 году – 40,0 млрд. руб., в 2014 – 44,6 млрд. руб.

Из федерального бюджета запланировано поступление средств в 2012 году в размере 3,6 млрд. руб., в 2013 – 2,3 млрд. руб., в 2014 году - 2,2 млрд. руб.

Расходы областного бюджета составят в 2012 году 42,5 млрд. руб., в 2013 году – 42,3 млрд.руб., в 2014 году – 46,4 млрд.руб.

Таким образом, дефицит областного бюджета на 2012 год составляет 3,6 млрд. руб. (9%), на 2013 - 0,1 млрд. руб., на 2014 год бюджет сбалансирован.

ДОХОДЫ

Прогноз доходов областного бюджета рассчитан на основе прогноза социально-экономического развития Ярославской области на 2012 год и плановый период 2013-2014 годы.

Использованы макроэкономические показатели по второму варианту развития, который исходит из более благоприятных внешних и внутренних условий развития экономики и социальной сферы. Данный вариант ориентирован на окончательное восстановление докризисного уровня социально-экономических показателей (индикаторов) в течение 2011 года при активном воздействии на изменение сложившейся ситуации. Этот вариант предполагает сохранение устойчивого роста экономики области и улучшение основных социально-экономических показателей на фоне аналогичного развития социально-экономической ситуации в Российской Федерации.

Учтены изменения бюджетного и налогового законодательства Российской Федерации и Ярославской области, планируемые с начала 2012 года, в частности:

- увеличение норматива отчисления налога на доходы физических лиц в областной бюджет с 50 до 60 процентов в связи с передачей расходных полномочий по финансированию здравоохранения на региональный уровень – 1475,4 млн. руб.;

- зачисление государственной пошлины за проведение государственного технического осмотра, регистрации тракторов, самоходных и иных машин, осуществляемых органами власти субъектов РФ, в областной бюджет – 17,8 млн. руб.;

- зачисление штрафов за административные правонарушения в области дорожного движения в областной бюджет – 63,0 млн. руб.;

- сокращение норматива зачисления в бюджеты субъектов РФ акцизов на алкогольную продукцию с объемной долей этилового спирта свыше 9% со 100 до 40 процентов в связи с передачей расходных полномочий по финансированию полиции на федеральный уровень – 605 млн. руб.;

- увеличение норматива зачисления в бюджеты субъектов РФ акциза на нефтепродукты с 70 до 77 процентов – 336,0 млн. руб.;

- индексация ставок акцизов на алкогольную продукцию, пиво и нефтепродукты – 1590,0 млн. рублей.

Для обеспечения точности прогноза проведен мониторинг платежей по 132 организациям области, являющихся крупными и средними налогоплательщиками, которые оказывают значительное влияние на доходы бюджета.

Осуществлена оценка влияния налоговых льгот, установленных региональным и федеральным законодательством, на доходную часть бюджета.

На территории области порядок предоставления и отмены налоговых льгот по региональным налогам регламентируется Законом Ярославской области от 24.02.1998 № 2-з «О порядке и условиях предоставления налоговых льгот». В соответствии с законом проведена оценка бюджетной и социальной эффективности льгот, установленных законами Ярославской области. Результаты рассмотрены и одобрены на заседании Комиссии по предоставлению налоговых льгот. Действие льгот продлено на 2012 год. Правом на льготы в 2012 году могут воспользоваться 14 категорий налогоплательщиков. Сумма, выпадающих доходов областного бюджета, составит 768,6 млн. руб., из них льготы инвестиционного характера - 359,3 млн. руб. По видам налогов льготы складываются следующим образом:

• налог на имущество организаций - 603,3 млн. руб.,
• транспортный налог - 88,3 млн. руб.,
• налог на прибыль - 77,0 млн. руб.

Сумма выпадающих доходов областного бюджета в результате предоставления налоговых льгот федеральным законодательством в 2011 году составит 1,8 млрд. рублей. Основная сумма приходится на магистральные трубопроводы. В 2012 году отмена налоговых льгот, установленных федеральным законодательством, не планируется.

Прогноз поступления налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет в 2012 году - 35281,9 млн. руб., рост по сравнению с уточненным планом 2011 года - на 16,0 процентов. Поступление в 2013 году составит 39990,5 млн. руб., в 2014 году – 44576,4 млн. руб. Доходы дорожного фонда Ярославской области в составе областного бюджета в 2012 году – 3952,4 млн. руб., в 2013 году – 4842,5 млн. руб.,  в 2014 году – 5403,4 млн. руб.

Доходные источники, формирующие дорожный фонд Ярославской области.

млн. руб.

В разрезе доходных источников прогноз поступления складывается следующим образом.

Налог на прибыль – 10088,9 млн. руб., рост к ожидаемому исполнению 2011 года на 10,6%, или на 966,9 млн. руб.

Для расчета налога на прибыль использованы макроэкономические показатели прогноза социально - экономического развития Ярославской области на очередной год и плановый период, характеризующие изменение финансовых результатов деятельности организаций. Рост налога определен исходя из темпа роста прибыли прибыльных организаций области 110,6 процента.

В основе расчета ожидаемое поступление налога в 2011 году – 9122,0 млн. руб. Сумма налога в текущем году определена исходя из фактического поступления за 9 месяцев и плана платежей на IV квартал – 2281,9 млн. руб., рассчитанного в соответствии с динамикой платежей в течение текущего года и двух предшествующих лет. Учтены предстоящие возвраты налога (по информации налоговых органов).

Расчет суммы налога: 9122,0?110,6%=10088,9 млн. руб.

Для более точного прогноза поступления налога проанализирована информация о платежах в 2011-2012 годах крупных и средних организаций области. Увеличение налога в 2012 году планируют «Северный банк Сбербанка РФ», ООО «НЕКСАНС Рус.», Ярославский ЭРЗ им. Бещева - филиал ОАО «Желдорремаш», ОАО «Ярославский технический углерод», ОАО «Сатурн - Газовые турбины», ООО Газпромтрансгаз Ухта», ОАО «Газпромнефть-Ярославль» и ряд других организаций.

Однако такие крупнейшие налогоплательщики как предприятия ОАО НГК «Славнефть», СЖД филиал ОАО «РЖД», ОАО «ПК «Балтика», ОАО «СИБУР-Русские шины», ОАО «ГАЗПРОМ» с планами на 2012 год не определились.

Прогноз налога на прибыль на 2013 год составил 11037,2 млн. руб., на 2014 год – 12096,8 млн. руб. При расчете прогноза на 2013, 2014 годы учитывался темп роста прибыли прибыльных предприятий 109,4%; 109,6% соответственно.

Налог на доходы физических лиц - 8852,5 млн. руб., рост к ожидаемому исполнению 2011 года на 28,6%, или на 1969,6 млн. руб.

При расчете налога использованы следующие факторы.

Макроэкономические показатели прогноза социально - экономического развития Ярославской области на очередной год и плановый период, характеризующие изменение денежных доходов населения области. Размер фонда начисленной заработной платы в 2012 году составит 106443,9 млн. руб. Темп роста налога определен исходя из темпа роста фонда начисленной заработной платы всех работников по полному кругу организаций - 110,5%.

Ожидаемое поступление налога в консолидированный бюджет области в текущем году - 13765,8 млн. руб., что выше уровня 2010 года на 11,4%. Расчет ожидаемого произведен исходя из фактического поступления за 9 месяцев и динамики платежей предыдущих лет. Учтены особенности формирования фонда оплаты труда и уплаты НДФЛ в декабре каждого года.

Норматив зачисления налога в областной бюджет 60%.

Расчет суммы налога в областной бюджет:

(13765,8-132,5-407+126) ? 110,5% ? 60%=8852,5

В консолидированный бюджет области прогноз поступления налога в 2012 году 14754,2 млн. руб., рост к текущему году на 7,2%.

Для обеспечения полноты поступления налога в бюджет будут продолжены мониторинг своевременности уплаты НДФЛ и взаимодействие с Управлением по налоговым преступлениям УВД по Ярославской области по вопросу должников бюджета, работа межведомственной комиссии по укреплению налоговой дисциплины и легализации налоговой базы при Губернаторе области и аналогичных комиссий, созданных в муниципальных образованиях.

Прогноз поступления налога на доходы физических лиц в областной бюджет в 2013 году 9788,3 млн. руб., в 2014 году 10790,9 млн. руб.

Акцизы – 9525,7 млн. руб., рост к ожидаемому поступлению 2011 года на 25,3% или на 1926,0 млн. руб. Прогноз сформирован с учетом предлагаемых изменений в налоговое и бюджетное законодательство РФ.

В разрезе подакцизной продукции прогноз поступления следующий:

- акциз на пиво - 6160 млн. руб., рост к 2011 г. на 20,8% или на 1060 млн. руб.;

- акциз на нефтепродукты - 3214,5 млн. руб., рост к 2011 г. на 63,2% или на 1245,1 млн. руб.;

- акциз на алкогольную продукцию от производителя - 144 млн. руб., рост к 2011 г. на 20% или на 24 млн. руб.;

- акциз на вино - 7,2 млн. руб., рост на 20% или на 1,2 млн. руб.

Прогноз поступления акциза на пиво рассчитан исходя из ожидаемых объемов производства пива на территории области - 52 млн. дал. Индексация ставки акциза в соответствии с федеральным законодательством на 20 процентов. Поступление скорректировано на переходящие платежи в январе 2012 года. Правительством области будет продолжена работа с крупнейшим производителем пива - ОАО «ПК Балтика» с целью увеличения налогооблагаемой базы.

Прогноз поступления акцизов на нефтепродукты рассчитан исходя из плана поступления акциза на нефтепродукты в федеральный бюджет в 2012 году - 90259,1 млн. руб. (информация из проекта закона «О федеральном бюджете на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов»).

Значительный рост налога к уровню 2011 года обеспечен за счет следующих факторов:

- индексация ставок акцизов в среднем на 30% (средняя ставка акциза на бензин составит 7300 руб. за 1 тонну, дизельного топлива - 3800 руб. за 1 тонну);

- рост объемов реализации нефтепродуктов в среднем на 6,5%;

- увеличение норматива зачисления акцизов на нефтепродукты в бюджеты субъектов РФ с 70 до 77 процентов.

Сохранен порядок зачисления акцизов на нефтепродукты в бюджеты субъектов РФ через Управление Федерального казначейства Смоленской области: 77 процентов уплаченного акциза перечисляются на счет УФК Смоленской области, а затем по нормативам, утвержденными в законе о федеральном бюджете, распределяются между субъектами РФ. Для Ярославской области на 2012 год определен норматив в размере 1,0638%, что выше 2011 года на 0,0643%. Величина норматива зависит от протяженности автодорог, количества транспортных средств и розничной продажи нефтепродуктов на территории области.

Расчет суммы налога:

90259,1 ?77: 23?l,0638%=3214,5 млн. руб.

Прогноз поступления акциза на алкогольную продукцию определен на основании сведений представленных производителями алкогольной продукции на территории области. Учтено сокращение норматива зачисления налога в бюджеты субъектов РФ со 100 до 40 процентов.

Ожидаемое поступление акциза в 2011 году - 120 млн. руб., что составляет 32% от суммы, утвержденной в бюджете на год. Значительное сокращение объема производства связано с трудностями сбыта готовой алкогольной продукции.

Прогноз акциза на вино рассчитан исходя из ожидаемого поступления в 2011 году - 6,0 млн. руб., с учетом индексации савок на 20 процентов.

Прогноз поступления акцизов в 2013 году – 11919,6 млн. руб., в 2014 году- 13977,3 млн. рублей.

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложнения  - 1170,7 млн. руб., рост к ожидаемому исполнению 2011 года на 11,5% или на 120,7 млн. рублей.

На 2012 год сохранены пониженные ставки налога для следующих видов предпринимательской деятельности:

- сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство;

- рыболовство, рыбоводство;

- обрабатывающие производства;

- строительство;

- деятельность в области радиовещания и телевидения;

- транспорт и связь;

- ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования;

- предоставление прочих коммунальных, социальных и персональных услуг.

В целом сумма выпадающих доходов в результате применения пониженных ставок составит около 13 млн. рублей.

Прогноз рассчитан исходя из ожидаемой суммы налога в 2011 году - 1050 млн. рублей (фактическое поступление налога за 9 месяцев - 781 млн. руб., ожидаемые платежи в четвертом квартале 269 млн. руб.). Ожидаемое поступление налога в 2011 году выше уровня предыдущего года на 25,9% или на 215,9 млн. рублей. Росту налога способствовало изменение налогового законодательства, значительно расширившее возможности по применению упрощенной системы налогообложения. В 2011 году количество налогоплательщиков увеличилось на 2354 организации или на 14,1 процента.

Для расчета применены макроэкономические показатели прогноза социально - экономического развития Ярославской области на очередной год и плановый период:

- рост количества малых предприятий в течение планируемого года на 2,1%;

- индекс изменения потребительских цен - 109,2%.

Расчет суммы налога: 1050?102,1%?109,2%=1170,7 млн. руб.

Необходимо отметить, что в течение 2012, 2013 годов, будут внесены значительные изменения в налоговое законодательство, предусматривающие совершенствование налогообложения в рамках специальных налоговых режимов. Будет введена в действие новая глава Налогового кодекса РФ «Патентная система налогообложения». С 1 января 2013 года значительно сократится перечень видов предпринимательской деятельности, в отношении которых применяется единый налог на вмененный доход, а с 1 января 2014 года данный налог отменяется. Со стороны Правительства области будет организована работа по адаптации налогового законодательства области к планируемым изменениям.

Прогноз поступления налога в 2013 г.- 1280,6 млн. руб., в 2014г. – 1408,2 млн. рублей.

Налог на имущество организаций – 4367,2 млн. руб., рост к ожидаемому поступлению 2011 года на 8,5% или на 342,2 млн. рублей.

В основе расчета налога среднегодовая стоимость имущества, признаваемого объектом налогообложения (налогооблагаемая база), на последнюю отчетную дату (за предшествующий год) из отчета Управления Федеральной налоговой службы  России по Ярославской области (форма № 5 - НИО «Отчет о налогооблагаемой базе и структуре начислений по налогу на имущество организаций»).

Для определения темпов роста налогооблагаемой базы применены макроэкономические показатели прогноза социально - экономического развития Ярославской области на очередной год и плановый период, характеризующие изменение стоимости основных фондов в результате инвестиционной деятельности, амортизации, ликвидации фондов.

Применена средняя ставка налога, сложившаяся за 2010 год, в размере 2,17 процента. Средняя ставка ниже максимального значения – 2,2%, в связи с тем, что установлены пониженные ставки для организаций коммунального комплекса в отношении имущества, используемого для сбора, очистки, распределения воды, удаления и обработки сточных вод. Учтены дополнительные поступления в результате прекращения действия налоговых льгот.

Расчет налога на имущество организаций.

млн. руб.

Среднегодовая стоимость основных фондов, подлежащих ликвидации, и среднегодовой прирост амортизационных отчислений определяется исходя из основных показателей прогноза социально-экономического развития области на 2012-2014 годы.

Прогноз поступления налога в 2013 г.- 4639,9 млн. руб., в 2014 г., – 4917,0 млн. рублей.

Транспортный налог – 734,4 млн. руб., рост к ожидаемому поступлению в 2011 г. на 6,4% или на 44,4 млн. рублей.

Ожидаемое поступление налога в 2011 году - 690 млн. руб. (в том числе от юридических лиц - 190 млн. руб., от физических лиц - 500 млн. руб.). Расчет произведен на основании данных о фактическом поступлении налога за 9 месяцев 2011 года и плановых платежах в четвертом квартале – 88,3 млн. рублей.

Прогноз поступлений транспортного налога на 2012 год сформирован на базе ожидаемого поступления в 2011 году и изменения количества автотранспортных средств. Рост поступления налога в 2012 году предполагается за счет увеличения количества легковых автомобилей у физических лиц в 2011 году на 3,4%, у юридических лиц в 2012 году на 3,9%.

Значительной проблемой остается собираемость налога с физических лиц. Только в 2011 году сумма налога, не перечисленная гражданами области в бюджет составила 132 млн. рублей. Собираемость транспортного налога -  84,6%, что выше уровня 2010 года на 4,8 процентных пункта. Правительством области планируется усиление разъяснительной работы среди населения с активным использованием различных средств массовой информации. Со стороны налоговых органов будет продолжена работа по принудительному взысканию задолженности (выставление инкассовых поручений, направление требований, взаимодействие со Службой судебных приставов, направление исковых заявлений в суды и прочие), а также проведены дополнительные мероприятия, не предусмотренные Налоговым кодексом РФ (акции в крупных торгово-развлекательных центрах, проходных предприятий, поквартирные обходы по розыску должников и другие).

В расчете  предусмотрено увеличение собираемости налога. Дополнительная сумма дохода 20 млн. руб.

Ставки налога на 2012 г. не индексировались, так как их значение соответствует среднему значению по ЦФО.

Расчет суммы налога: (190?103,9%)+(500?103,4%)+20=734,4 млн. руб.

Прогноз поступления транспортного налога в 2013 году – 763,8 млн. руб., в 2014 году – 796,1 млн. руб.

Сбор за пользование объектами животного мира - 3,0 млн. руб. Расчет произведен исходя из количества выданных лицензий.

Прогноз поступления сбора в 2013 и 2014 годах по 3,0 млн. руб.

Государственная пошлина - 41,2 млн. руб., что меньше на 11,8 млн. руб., чем в 2011 году. Прогноз рассчитан на основании следующих сведений представленных главными администраторами доходов:

- госпошлина за совершение действий, связанных с лицензированием, с проведением аттестации – 21,6 млн. рублей. По сравнению с ожидаемым поступлением 2011 года поступление госпошлины сократится в 2,4 раза.  Сократится количество выдаваемых разрешений на розничную торговлю алкогольной продукцией, так как в 2011 году основная  масса разрешений оформлялась на 3 года;

- госпошлина за проведение уполномоченными органами исполнительной власти субъектов РФ государственного технического осмотра, регистрации тракторов, самоходных и иных машин, за выдачу удостоверений тракториста – 17,8 млн. руб.;

- госпошлина за выдачу органом исполнительной власти субъекта РФ специального разрешения на движение по автомобильным дорогам транспортных средств, осуществляющих перевозки опасных и крупногабаритных грузов - 0,5 млн. руб.;

- иные виды госпошлины - 0,4 млн. руб.

Прогноз поступления налога в 2013 году - 37,5 млн. руб., в 2014 году - 38,7 млн. руб.

Прогноз поступленияненалоговых доходов - 498,3 млн. руб.:

- от продажи и использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – 318,5 млн. руб. При расчете учтены планы по преобразованию ГУП ЯО в акционерные общества, количество участков сдаваемых в аренду, средняя ставка годовой арендной платы за 1 кв. м. недвижимого имущества;

- плата за негативное воздействие на окружающую среду - 66,1 млн. руб., рост к ожидаемому поступлению в 2011 году на 6% или на 3,7 млн. рублей. Расчет прогноза произведен исходя из ожидаемого поступления в 2011 году, коэффициента роста норматива платы за негативное воздействие на окружающую среду, рассчитанного в соответствии с проектом федерального закона «О федеральном бюджете на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов»;

- плата за использование лесов - 12,6 млн. руб., рост к ожидаемому поступлению в 2011 г. на 10,5% или на 1,2 млн. рублей. Прогноз представлен исходя из объема используемых лесных ресурсов и средних ставок платы за единицу объема древесины;

- доходы от оказания платных услуг - 20,0 млн. руб., значительное сокращение к ожидаемому поступлению в 2011 г. обусловлено изменением федерального законодательства, предусматривающим передачу процедуры технического осмотра автотранспорта коммерческим техцентрам;

- штрафы, санкции, возмещение ущерба - 73 млн. руб., из них 63 млн. руб. штрафы за административные правонарушения в сфере дорожного движения;

- прочие неналоговые доходы - 8,0 млн. руб., в том числе 3 млн. руб. плата за проезд крупногабаритного транспорта.

РАСХОДЫ

Расходы областного бюджета в 2012 году составят 42,5 млрд. руб., в том числе текущие расходы - 34,8 млрд. руб., расходы на региональные программы - 4,7 млрд. рублей, расходы за счет федеральных средств - 3,0 млрд. рублей.

Социальная сфера

Здравоохранение

Областной бюджет по отрасли «Здравоохранение» на 2012 год и плановый период 2013-2014 годов сформирован в соответствии с изменениями федерального законодательства, в том числе Федеральных законов от 08.05.2010 № 83-ФЗ о совершенствовании правового положения государственных (муниципальных) учреждений и от 29.11.2010 № 313-ФЗ о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи с принятием закона об обязательном  медицинском страховании в РФ.

В связи с передачей полномочий по организации первичной медико-санитарной и скорой медицинской помощи с 01 января 2012 года на уровень субъекта финансовое обеспечение муниципальных учреждений здравоохранения предусмотрено в расходах областного бюджета по отрасли «Здравоохранение».

С 1 января 2012 года 63 медицинские учреждения, работающие в системе обязательного медицинского страхования, переводятся на одноканальное финансирование через Территориальный фонд обязательного медицинского страхования (далее ТФ ОМС). В ТФ ОМС из областного бюджета направляются субсидии на содержание каждого конкретного учреждения в соответствии с видами медицинской помощи.

Расходы по департаменту здравоохранения и фармации Ярославской области проектом бюджета определены в сумме 8205,3 млн.руб., в т.ч. за счет средств федерального бюджета 267,5 млн.рублей. Расходы за счет средств областного бюджета составляют 7937,9 млн.руб., что на 2936,3 млн.руб. больше ассигнований 2011 года. В первую очередь увеличение обусловлено передачей полномочий по финансированию муниципальных учреждений здравоохранения из областного бюджета (2125 млн.руб.), повышением заработной платы с 1 сентября 2011 года на 10% (284,8 млн.руб.), выделением средств ТФ ОМС на внедрение стандартов оказания медицинской помощи, повышением доступности амбулаторной медицинской помощи в соответствии с принятой Региональной программой модернизации системы здравоохранения Ярославской области (340 млн.руб.).

Средства областного бюджета сформированы с использованием программно-целевого метода (95,9% от общей суммы ассигнований). На реализацию ведомственной целевой программы будут направлены расходы в размере 7525,4 млн. руб. и 210,7 млн. руб. на осуществление мероприятий по региональной программе модернизации системы здравоохранения Ярославской области на 2011-2012 годы.

Расходы на оказание медицинской помощи в государственных медицинских учреждениях, подведомственных департаменту, запланированы в следующих объемах:

- на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования (одноканальное финансирование через ТФ ОМС), - 1755,4 млн. руб., что позволит предоставить населению области стационарную медицинскую помощь в объеме 2649,8 тыс. койко-дней, амбулаторно-поликлиническую помощь - 11576 тыс. посещений, стационарозамещающую помощь - 696,8 тыс. пациенто-дней, вызов скорой помощи - 395,4 тыс. вызовов;

- на финансирование услуг по оказанию медицинской помощи в учреждениях, финансируемых за счет средств областного бюджета: по стационарной  специализированной медицинской помощи - 753,8 млн.руб. в объеме 879,7 тыс.койко-дней, по амбулаторно-поликлинической специализированной медицинской помощи - 115,5 млн.руб. в объеме 463,8 тыс. посещений, по стационарозамещающей  специализированной медицинской помощи - 37 млн.руб. в объеме 128,2 тыс. пациенто-дней, по  скорой  специализированной медицинской помощи - 380,8 млн. руб. в объеме 260,5 тыс. вызовов;

- на расходы по заготовке, переработке, хранению и обеспечению безопасности донорской крови и ее компонентов предусматривается выделить 158,6 млн. руб.;

- на расходы по обеспечению медицинского ухода и содержанию отдельных категорий детей  в домах ребенка - 88,1 млн. руб. Планируемое количество койко-дней  53900;

- на организацию деятельности и проведение судебно-медицинской экспертизы планируется выделить 63 млн. руб. Число судебно-медицинских экспертных исследований составит 83557.

Кроме того по департаменту здравоохранения и фармации предусматриваются следующие расходы:

- на оказание помощи жителям Ярославской области в санаторно-курортных учреждениях  - 125,7 млн. руб.;

- на приобретение вакцин по эпидпоказаниям - 73 млн. руб.;

- на обязательное  медицинское страхования неработающего населения - 2506,2 млн. руб., а также выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования в рамках базовой программы обязательного медицинского страхования - 605,3 млн. руб. в соответствии с требованиями Федерального закона от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации»;

- на приобретение оборудования и капитальный ремонт учреждений здравоохранения в рамках ведомственной целевой программы и областных целевых программ - 108 млн. руб.;

- на финансирование государственного задания по оказанию высокотехнологичной медицинской помощи в части расходных обязательств субъекта Российской Федерации 148,4 млн. руб., что на 64,6 млн. руб. больше расходов 2011 года в связи с необходимостью финансирования заявленных квот в полном объеме для получения субсидии из федерального бюджета;

- на осуществление полномочий Ярославской области в части льготного лекарственного обеспечения в соответствии с постановлением Правительства РФ от 30.07.1994 № 890 «О государственной поддержке развития медицинской промышленности и улучшении обеспечения населения и учреждений здравоохранения лекарственными средствами и изделиями медицинского назначения», отпускаемых в установленном порядке населению по рецептам врачей бесплатно или со скидкой - 310 млн. руб., что на 22% больше расходов 2011 года;

- на обучение в медицинском колледже - 73 млн. рублей.

За счет средств федерального бюджета предусмотрены расходы:

- на денежные выплаты медицинскому персоналу ФАП и медицинским работникам скорой медицинской помощи - 76,4 млн. руб.;

- на оказание дополнительной медицинской помощи участковыми врачами (терапевты, педиатры), врачами общей практики (семейные врачи) и их медицинскими сестрами - 189,1 млн. руб.;

- на осуществление полномочий по контролю, надзору по выдаче лицензий в области охраны здоровья граждан - 2 млн. рублей.

Образование и молодежная политика

Стратегической целью Правительства Ярославской области в сфере образования и молодежной политики является повышение доступности и качества бюджетных услуг.

Расходы на содержание областных учреждений образования, проведение мероприятий, реализацию областных целевых программ и финансирование межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных образований, курируемые департаментом образования определены в сумме 9516,1 млн. рублей.

В проекте областного бюджета предусмотрены средства на финансовое обеспечение передаваемых полномочий Российской Федерации:

- на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью (5,6 млн. руб.);

- на содержание передаваемых 11 федеральных учреждений среднего профессионального образования в сумме 403,4 млн. рублей.

С целью оказания финансовой поддержки организации предоставления бесплатного дошкольного образования в муниципальных образовательных учреждениях с 2012 года предусмотрено выделение новой субсидии муниципальным образованиям области в сумме 858 млн. рублей.

Увеличение бюджетных ассигнований на оплату труда объясняется повышением заработной платы с 1 сентября 2011 года работникам образовательных учреждений в среднем на 20 процентов.

В соответствии с проектом закона Ярославской области «О внесении изменений в Закон Ярославской области «Социальный кодекс Ярославской области» в 2012 году будут увеличены расходы на выплату стипендий обучающимся учреждений начального и среднего профессионального образования, компенсационные выплаты обучающимся из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, на 10 % и 6 % соответственно.

Структура расходов по департаменту образования сложилась следующим образом:

- содержание подведомственной сети, программы, мероприятия – 2805,2 млн. руб. (29,5%),

- субсидии для софинансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения и на выполнение региональных целевых программ – 965 млн. руб. (10,1%),

- субвенции на выполнение полномочий субъекта РФ – 5745,9 млн. руб. (60,4%).

В общих расходах на 2012 год предусмотрены средства на реализацию ведомственной целевой программы департамента образования – в сумме 9118 млн. руб. (95,4% в общих расходах) и областных целевых программ «Обеспечение доступности дошкольного образования в Ярославской области», «Развитие материально-технической базы общеобразовательных учреждений Ярославской области», «Семья и дети Ярославии», «Профилактика правонарушений в Ярославской области», «Обеспечение приоритетных направлений развития экономики Ярославской области квалифицированными кадрами рабочих и специалистов», «Информатизация Ярославской области» и «Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту» в сумме 323,1 млн. руб. (3,4% в общих расходах).

В рамках ведомственной целевой программы департамента образования на 2012 год основная часть расходов направлена на обеспечение государственных гарантий гражданам на получение образования и на предоставление социальной поддержки отдельным категориям граждан. Средства на исполнение областью государственных обязательств по предоставлению образовательных услуг, оказываемых муниципальными учреждениями, выделяются в виде субвенций муниципальным образованиям:

- на организацию образовательного процесса в образовательных учреждениях области предусмотрено 4234,6 млн. рублей. В результате 113,4 тыс. обучающимся будут предоставлены услуги дошкольного и общего образования в муниципальных общеобразовательных учреждениях, в том числе обеспечено обучение и социализация лиц с ограниченными возможностями здоровья и дистанционное обучение детей-инвалидов;

- на содержание детских домов и поддержку воспитанников специальных (коррекционных) школ-интернатов выделяется 234,4 млн. руб. В результате 1 тыс. воспитанников учреждений для детей-сирот будет предоставлена услуга по содержанию и воспитанию;

- на оказание государственной поддержки опеки, попечительства и поддержку приемных семей предусмотрено 468,9 млн. рублей. Расходы будут направлены на выплату пособий на содержание 3,6 тыс. детей в семьях опекунов и приемных семьях, а также предоставление социальных гарантий 0,7 тыс. детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;

- на обеспечение жилыми помещениями 97 человек из числа детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой планируется выделить 102,8 млн. рублей.

Расходы на выплату компенсации части платы, взимаемой за содержание ребенка в дошкольных образовательных организациях области, предусмотрены в сумме  150,6 млн. рублей. Численность родителей, получающих компенсацию, составит 49,6 тыс. человек.

В 2012 году 60,1 тыс. обучающихся муниципальных общеобразовательных учреждений будет обеспечено питанием на бесплатной основе. На эти цели предусмотрено 396,6 млн. рублей. Стоимость ежедневного завтрака в 2012 году увеличена с 25 до 35 рублей в день. Кроме того, расширен перечень категорий обучающихся, получающих питание на бесплатной основе - обучающиеся по образовательным программам специальных (коррекционных) образовательных учреждений для обучающихся, воспитанники с ограниченными возможностями здоровья будут обеспечены двухразовым питанием.

На условиях софинансирования выделяются субсидии бюджетам муниципальных образований:

- по ОЦП «Обеспечение доступности дошкольного образования в Ярославской области» в сумме 53,2 млн. руб.;

- по ОЦП «Развитие материально-технической базы общеобразовательных учреждений Ярославской области» в части модернизации пищеблоков – 9,0 млн. рублей.    

Государственные учреждения образования в рамках ведомственной целевой программы департамента образования на 2012 год обеспечат более 30 тыс. обучающихся услугами общего образования, начального и среднего профессионального образования, дополнительного и специального (коррекционного)  образования.

В рамках реализации отраслевой задачи по обеспечению отдыха и оздоровления детей на территории Ярославской области  в 2012 году необходимые условия отдыха и оздоровления будут предоставлены 83 тыс. детей и подростков. На эти цели в проекте бюджета на 2012 год предусмотрено 254,5 млн. руб. областных средств и 39,5 млн. руб. средств федерального бюджета.

Молодёжная политика

Реализация государственной молодёжной политики Ярославской области осуществляется на основе принципов программно-целевого планирования путём разработки, принятия и исполнения областных и муниципальных целевых программ по работе с молодёжью.

В составе действующих расходных обязательств предусмотрены средства на реализацию мероприятий следующих целевых программ:

- ведомственной целевой программы «Реализация государственной молодежной политики, обеспечение и организация физической культуры и спорта в Ярославской области» в сумме 141,5 млн. руб., в том числе на обеспечение деятельности подведомственных учреждений 32 млн. руб., на реализацию мероприятий, направленных на поддержку и развитие творческого, интеллектуального и научного потенциала молодёжи, поддержку деятельности и обеспечение участия молодежных организаций в реализации молодёжной политики на территории области, информационное, методическое и научное сопровождение программ молодежной политики в регионе – 13,2 млн. руб., на субсидии муниципальным районам и городским округам области – 96,3 млн. руб.;

- областной целевой программы «Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиков и их незаконному обороту» на организацию и проведение областных молодёжных акций и антинаркотических проектов, оснащение социальных учреждений молодёжи техническими средствами для проведения коррекционно-профилактических занятий в сумме 0,7 млн. руб.;

- областной целевой программы «Профилактика правонарушений в Ярославской области»  на организацию и проведение областных мероприятий, конкурсов в рамках выполнения профилактической работы с подростками и молодежью, поддержку деятельности молодежных объединений, осуществляющих содействие органам исполнительной власти в вопросах профилактической работы в молодёжной среде, в сумме 1,4 млн. руб.;

-  областной целевой программы «Семья и дети Ярославии»  в сумме 7,9 млн. руб., в том числе на организацию работы профильных лагерей и вариативных смен на базе загородных лагерей и лагерей дневного пребывания (предусмотрена организация профильных лагерей с общим количеством участников более 1000 человек из муниципальных образований Ярославской области); на отправку и сопровождение детей во Всероссийский детский центр «Орлёнок» в количестве 53 человек; на проведение обучающего семинара для будущих вожатых, работающих в загородных оздоровительных и профильных лагерях (планируется участие 100 человек);

- областной целевой программы «Социальная поддержка пожилых граждан» в сумме 16,2 млн. руб., в рамках которой планируется продолжить начатую в 2011 году работу по осуществлению помощи посредством студенческих и молодежных отрядов пожилым гражданам в ремонте квартир и ведении приусадебного хозяйства.

В целях развития системы предоставления социальных услуг подросткам, молодежи и молодым семьям в муниципальных образованиях предусмотрена субсидия на реализацию молодежной политики в части предоставления услуг социальной помощи и поддержки молодежи муниципальными социальными учреждениями молодежи в сумме 94,6 млн. руб. по следующим направлениям:

- на поддержку самоопределения молодежи в сфере трудовой деятельности и профессионального обучения, занятость подростков;

- на содействие становлению и укреплению молодых семей;

- на профилактику асоциальных явлений в молодежной среде;

- на реализацию мероприятий и программ по патриотическому воспитанию молодёжи;

- на организацию деятельности специалистов по работе с молодежью в сельских поселениях на территории Ярославской области.

Культура

В 2012 году в отрасли «Культура» планируется углубление социальной направленности региональной культурной политики. Сформулированы новые цели: 1) обеспечение прав граждан на доступ к информации; 2) формирование информационных ресурсов государственных библиотек; 3) активное продвижение информационных технологий как основы модернизации отрасли для обеспечения равного доступа граждан к государственным информационным ресурсам независимо от места проживания и социального статуса, что в свою очередь обеспечит улучшение их социальной защищенности и повышение качества жизни.

Расходы по проекту областного бюджета на 2012 год по департаменту культуры определены в сумме 718,5 млн. рублей. В общих расходах на 2012 год средства на программные расходы составляют 99 процентов. 

За счёт средств, предусматриваемых на осуществление инвестиционных расходов в сумме 105,9 млн. руб., планируется произвести ремонтные и ремонтно-реставрационные работы на объектах: Ярославского художественного музея («Дом Сорокиной», Митрополичьи палаты, парк Губернаторского дома); Ярославского музея-заповедника (объекты Спасо-Преображенского монастыря); Рыбинского музея-заповедника (фасады и крыша основного здания); Ярославского музыкального училища (актовый зал). В целях укрепления материально-технической базы планируется приобретение выставочного, фондового оборудования и систем кондиционирования и вентиляции для государственных музеев, звукового и сценического оборудования и музыкальных инструментов для концертно-зрелищных учреждений; оборудования для введения новых специальностей в Ярославском училище культуры; компьютерной техники для областных библиотек.

Кроме того, для реализации мероприятий ОЦП «Развитие информатизации Ярославской области» планируется направить 7 млн. руб. на приобретение оборудования, что обеспечит замену устаревших технических средств в библиотеках и музеях области в целях перехода на оказание услуг в электронном виде и завершение работ по созданию центра оцифровки документов на базе музея «Карабиха».

Субсидии юридическим лицам в сумме 2,4 млн. руб. предназначены для реализации социальных проектов творческими союзами, некоммерческими и общественными организациями: проведение театрального фестиваля; организацию передвижных выставок работ ярославских художников в муниципальных районах и городских округах; проведение встреч с ярославскими писателями; поддержку современного искусства.

За счёт межбюджетных трансфертов в сумме 12 млн. руб. будет произведён ремонт здания школы искусств в городе Данилове.

Средства федерального бюджета на комплектование библиотечных фондов в сумме 3,1 млн. руб. позволят приобрести 17 тысяч экземпляров книг для муниципальных библиотек области.

Средства, выделенные на реализацию публичных обязательств в сумме 1,1 млн. руб., позволят осуществить меры социальной поддержки в рамках действующего законодательства: детям-сиротам, обучающимся в средних профессиональных образовательных учреждениях сферы культуры (9 человек) и пенсионерам, бывшим работникам отрасли (270 человек).

Бюджетные ассигнования в сумме 20,4 млн. руб.  предусмотрены на  реализацию приоритетных мероприятий в сфере культуры, в том числе «Международного театрального фестиваля «Волкову, Волкову, Волкову все мы обязаны!», фестиваля «Будущее театральной России»; обеспечение доступности услуг театров для социально незащищенных категорий граждан в количестве 19 тыс. человек; проведение мероприятий областных целевых и региональных программ «Семья и дети Ярославии», «Профилактика правонарушений в Ярославской области, «Информатизация Ярославской области», «Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту», «Доступная среда», «Социальная поддержка пожилых граждан в Ярославской области».

Социальная политика

Стратегической целью отрасли является разработка мер, направленных на повышение благосостояния населения, снижение бедности и неравенства по денежным доходам населения в части развития системы государственной поддержки граждан, нуждающихся в социальной защите.

Общая сумма расходов 2012 года на 432,3 млн. руб. больше ассигнований 2011 года за счет повышения заработной платы работников учреждений социального обслуживания, индексации выплат определенных «Социальным кодексом Ярославской области» (94,8 млн. руб.), выплаты регионального семейного капитала с 01.07.2012 (29,2 млн. руб.), ежемесячных выплат в размере 4611 руб. детям от 3 до 7 лет, не посещающих дошкольные образовательные учреждения в связи с отсутствием мест или по медицинским показаниям (81,8 млн. руб.), увеличения федерального стандарта предельной стоимости ЖКУ по Ярославской области и тарифов на оплату ЖКУ в среднем на 10% (230,5 млн. руб.), утверждения новых программ - РП «Социальная поддержка пожилых граждан в Ярославской области» (30,9 млн. руб.) и ОЦП «Доступная среда» (9,2 млн. руб.).

Основной долей расходов (69,0%) по социальному обеспечению населения являются расходы на предоставление мер социальной поддержки различным категориям населения. На пособия, компенсации и прочие социальные выплаты в 2011 году предусмотрено 4537,2 млн. руб. (из них 1108,6 млн. руб. за счет средств федерального бюджета). На 2012 год предполагается обеспечить выплату пособий, компенсаций, денежных выплат, субсидий 762367 получателям, (в том числе 255306 – федеральные получатели, 507061 – региональные получатели).

За счет средств областного бюджета предусмотрены субвенции:

1) на денежные выплаты. Планируется произвести 114149 выплаты на 577,9 млн. руб., в том числе ЕДВ ветеранам труда Ярославской области, неработающим пенсионерам, имеющим государственные награды (почетные звания), участникам Великой Отечественной войны, инвалидам вследствие военной травмы. Для улучшения социально-демографического положения и социальной поддержки семей с детьми в данной субвенции предусмотрены расходы на дополнительное питание (детям до 3-летнего возраста, беременным женщинам, кормящим матерям из семей, признанных малоимущими), при рождении ребенка, по беременности и родам, детям в возрасте от 1,5 до 3 лет, не посещающим дошкольное образовательное учреждение, социально благополучным многодетным семьям, на ребенка-инвалида. В составе указанной субвенции введены новые виды социальных выплат:

- региональный материнский капитал в сумме 50 тыс. руб., который назначается при рождении третьего и каждого последующего ребенка (выплаты производятся с 01.07.2011), на что предусмотрено 29,1 млн. руб. в расчете на 550 детей;

- ежемесячная денежная выплата на детей в возрасте от 3-х до 7 лет, не посещающих дошкольные образовательные учреждения в связи с отсутствием мест или по медицинским показаниям, в бюджете на данную выплату предусмотрено 81,8 млн. руб., что позволит выплатить пособие 1453 получателям.

2) на реализацию мер социальной поддержки отдельных категорий граждан, предусмотрено 880,5 млн. руб. на 175,8 тысяч получателей. На обеспечение в 2012 году ежемесячной денежной выплатой ветеранов труда, тружеников тыла и реабилитированных лиц запланировано израсходовать 606,1 млн. рублей. Ежемесячные пособия планируется выплатить 61525 детям на общую сумму 274,4 млн. руб., что больше чем в 2011 году на 9,3 млн. рублей;

3) на оказание социальной помощи отдельным категориям граждан предусмотрена субвенция в размере 54,4 млн. руб., которая будет направлена 3500 малоимущим семьям, имеющим несовершеннолетних детей, семьям с детьми, оказавшимся в трудной жизненной ситуации, кроме того оказание помощи малоимущим семьям на основе социальных контрактов (15,5 млн.руб.), 22600 детей к началу учебного года (24,4 млн.руб.), малоимущим гражданам и гражданам, оказавшимся в трудной жизненной ситуации на общую сумму 14,5 млн.рублей, что превышает уровень 2011 года на 9,4%;

4) на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг  в 2012 г. предусмотрена субвенция в сумме  639,3 млн. рублей. Субсидии на оплату жилого помещения и коммунальных услуг планируется  предоставить около 57 тыс. семей, чьи расходы на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в совокупном семейном доходе превышают 14%;

5) на оплату жилого помещения и коммунальных услуг отдельным  категориям граждан, оказание мер социальной поддержки которым относится к полномочиям Ярославской области в 2012 г. планируется субвенция в сумме 1218,5 млн. рублей. На территории Ярославской области меры социальной поддержки на оплату жилого помещения и коммунальных услуг предоставляются всем категориям льготников в денежной форме. Ассигнования по выплате компенсации расходов на ЖКУ по полномочиям Ярославской области рассчитаны на поддержку 191 тысячи льготополучателей в соответствии с Методикой, установленной Законом Ярославской области от 16.12.2009 № 70-з «О наделении органов местного самоуправления государственными полномочиями Ярославской области».

За счет федеральных средств предусмотрено 4 субвенции:

- на обеспечение мер социальной поддержки граждан, награждённым знаком «Почётный донор России» («Почётный донор СССР»), в части осуществления ежегодной денежной выплаты - 80,7 млн. руб.;

- на выплату единовременного пособия беременной жене военнослужащего, проходящего военную службу по призыву (рассчитана на 112 получателей), а также ежемесячного пособия на ребенка военнослужащего, проходящего военную службу по призыву (рассчитана на 193 ребенка) - 14,5 млн. руб.;

- на выплату гражданам государственных единовременных пособий и ежемесячных компенсаций при возникновении поствакциональных осложнений;

- на оплату жилого помещения и коммунальных услуг отдельным  категориям граждан, оказание мер социальной поддержки которым относится к полномочиям Российской Федерации в 2012 г. в сумме 1011,8 млн. руб. Меры социальной поддержки по оплате жилищно- коммунальных услуг будут предоставлены около 150 тысяч граждан из числа инвалидов, отдельных категорий ветеранов и граждан, подвергшихся радиационному воздействию.

В рамках областной целевой программы «Стимулирование развития жилищного строительства на территории Ярославской области» предусмотрены следующие расходы:

- субсидия на реализацию подпрограммы «Государственная поддержка молодых семей в приобретении (строительстве) жилья» за счет средств областного бюджета - 95,13 млн. рублей. Планируется привлечение средств федерального бюджета и местных бюджетов. В 2012 году предполагается предоставление помощи на указанные цели 330 молодым семьям;

- субсидия на реализацию подпрограммы «Государственная поддержка граждан, проживающих на территории Ярославской области, в сфере ипотечного жилищного кредитования» - в сумме 25,1 млн. рублей. В 2012 году за счет средств областного и местных бюджетов и внебюджетных источников планируется приобрести или построить 4200 кв.м жилья;

- субсидия на реализацию подпрограммы «Улучшение жилищных условий многодетных семей» - 80 млн. рублей. В 2012 г. при помощи средств областного бюджета планируется приобрести (построить) 2000 кв. м жилья; 

На улучшение жилищных условий граждан за счет средств федерального бюджета предусмотрены субвенции:  

- на осуществление полномочий по обеспечению жилыми помещениями некоторых категорий граждан в рамках федеральной целевой программы «Жилище» - 513,8 млн. руб. для улучшения жилищных условий 275 семей на приобретение жилых помещений по установленным нормам;

- на мероприятия по обеспечению жильем отдельных категорий граждан в соответствии с федеральными законами от 12.01.1995 № 5-ФЗ «О ветеранах» и от 24.11.1995 № 181-ФЗ «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации» предусматриваются федеральные средства в сумме 28,77 млн. руб. на приобретение жилых помещений по установленным нормам ветеранам боевых действий, инвалидам и семьям, имеющим детей инвалидов в количестве 51 человек; в сумме 175,3 млн. руб. на приобретение жилых помещений по установленным нормам ветеранам боевых действий, инвалидам и семьям, имеющим детей инвалидов в количестве 156 человек.

С целью обеспечения мер социальной поддержки отдельных категорий граждан при проезде в общественном транспорте в соответствии с Социальным Кодексом Ярославской области предусмотрены ассигнования:

- на обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта на территории соответствующего субъекта Российской Федерации для отдельных категорий граждан, оказание мер социальной поддержки которым относится к ведению Российской Федерации и субъектов Российской Федерации - 411,5 млн.руб., в том числе на обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта с использованием электронного льготного проездного билета в г. Ярославле и г. Рыбинске в сумме 116,6 млн. рублей. Общая потребность в средствах определена сучётом существующего порядка проезда отдельных категорий граждан, которым предоставляется социальная услуга по освобождению от оплаты стоимости проезда, на основании отчётов транспортных предприятий о количестве перевезенных граждан, пользующихся льготами по региональным и федеральным полномочиям;

- на мероприятия по оказанию других видов социальной помощи (льготный проезд студентов и обучающихся области в автобусах пригородного и междугородного внутриобластного сообщений) - 35 млн. рублей. Субсидия рассчитана исходя из существующего порядка проезда студентов и обучающихся на территории Ярославской области, отчетов автотранспортных предприятий, а также прогнозируемого уровня индекса тарифов на пассажирские перевозки;

- субвенция на освобождение от оплаты стоимости проезда лиц, находящихся под диспансерным наблюдением в связи с туберкулёзом, и больных туберкулёзом - 0,118 млн. рублей. Общая потребность определена с учётом существующего порядка проезда лиц, находящихся под диспансерным наблюдением в связи с туберкулёзом. Расходы запланированы с учётом потребности муниципальных районов по возмещению затрат транспортных предприятий при оказании социальной услуги и прогнозом роста тарифов на пассажирские перевозки;

- субвенция на освобождение от оплаты стоимости проезда детей из многодетных семей, обучающихся в общеобразовательных учреждениях - 16,1 млн. рублей. Общая потребность определена с учётом существующего порядка проезда детей из многодетных семей, обучающихся в общеобразовательных учреждениях.Расходы запланированы с учётом потребности муниципальных районов по возмещению затрат транспортных предприятий при оказании социальной услуги и прогнозом роста тарифов на пассажирские перевозки.

Значительную долю расходов по департаменту труда и социальной поддержки населения области (26,1%, 1713,0 млн. руб.) составляют расходы на содержание учреждений социального обслуживания, в том числе:

- дома-интернаты (18 учреждений) - 691,5 млн. руб.;

- социально-реабилитационные центры для несовершеннолетних (14 учреждений) - 300,2 млн. руб.;

- муниципальные учреждения социального обслуживания населения (26 учреждений) – 721,3 млн. руб.

В проекте бюджета предусмотрено 9,5 млн. руб. на приобретение путевок в ДОЛ для 154 воспитанников детских социозащитных учреждений и организации лагерей с дневным пребыванием на базе этих учреждений для 131 ребенка, укрепление материально-технической базы ДОЛ «Чайка» и приобретение 275 путевок для работников учреждений социального обслуживания.

Расходы на социальное обслуживание и социальное обеспечение населения сохраняются в качестве приоритетных направлений бюджетной политики.

Физкультура и спорт

Основными целями в сфере физической культуры и спорта являются совершенствование спортивно-массовой и физкультурно-оздоровительной работы среди всех категорий и возрастных групп населения области, осуществление развития инфраструктуры массового спорта, развитие детско-юношеского спорта, укрепление материально-технической базы спортивных школ, развитие спорта высших достижений (подготовка спортивного резерва для спорта высших достижений), совершенствование кадровой политики, создание условий для укрепления здоровья населения, пропаганда здорового образа жизни.

На реализацию подпрограммы «Физическая культура и спорт» ведомственной целевой программы «Реализация государственной молодежной политики, обеспечение и организация физической культуры и спорта в Ярославской области» предусмотрены средства в сумме 263,4 млн. руб., в том числе:

- на обеспечение деятельности подведомственной сети в сумме 74,5 млн. руб.;

- на организацию физкультурно-оздоровительной и спортивно-массовой работы с населением, проведение областных, всероссийских и международных мероприятий, обеспечение участия спортсменов и сборных команд в официальных всероссийских и международных соревнованиях, оказание финансовой поддержки ведущим командам области, предоставление субсидий физкультурно-спортивным организациям Ярославской области на конкурсной основе в сумме 188,9 млн. рублей.

При реализации мероприятий Подпрограммы доля населения, систематически занимающегося физической культурой и спортом в 2012 году, достигнет 19 процентов от общей численности. Количество занимающихся в спортивных школах области составит не менее 35000 человек. Количество физкультурных и спортивных мероприятий, планируемых к проведению на территории области, должно превысить 220 единиц. Планируется обеспечить участие спортивных сборных команд и ведущих спортсменов области не менее чем в 450 официальных всероссийских и международных спортивных мероприятиях.

В 2012 году  предусмотрены средства на оказание государственной поддержки областным федерациям по видам спорта, спортивным клубам, областным советам физкультурно-спортивных обществ «Россия», «Юность России», «Динамо», «Локомотив», РОСТО (ДОСААФ).

На реализацию мероприятий областной целевой программы «Развитие материально-технической базы физической культуры и спорта Ярославской области» предусмотрены средства в сумме 50,0 млн. рублей. Реализация мероприятий программы в 2012 году предполагает обустройство 50 общедоступных для населения открытых площадок для занятий физической культурой и спортом в муниципальных образованиях области.

Отрасли производственной сферы

Жилищно-коммунальное хозяйство

Расходы областного бюджета по отрасли жилищно-коммунальное хозяйство формируются исходя из плана социально-экономического развития области, основных целей и задач, определенных Губернатором и Правительством области на 2012-2014 годы, федеральных законов от 30.12.2004 № 210-ФЗ «Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса», от 21.07.2007 № 185-ФЗ «О Фонде содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства», постановлением Правительства РФ от 28.08.2009 № 708 «Об утверждении Основ формирования предельных индексов изменения размера платы граждан за коммунальные услуги».

В проекте расходов областного бюджета предусмотрены ассигнования в сумме 1652,4 млн. руб., в том числе по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» 23,9 млн. руб., по разделу «Жилищно - коммунальное хозяйство» - 1545,7 млн. руб., по разделу «Социальная политика» – 50,0 млн. рублей.

В составе проекта областного бюджета предусматриваются:

- субсидии бюджетам муниципальных образований на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов за счет средств областного бюджета в сумме 84,8 млн. руб., за счет средств федерального бюджета 103,48 млн. руб.

Региональная программа по проведению капитального ремонта многоквартирных домов имеет социальную направленность, целью которой ставится улучшение эксплуатационных характеристик жилищного фонда в соответствии со стандартами качества, обеспечивающее гражданам безопасные и комфортные условия проживания.

Правительством области учрежден с 1 января 2011 года Региональный Фонд капитального ремонта многоквартирных домов.

Региональный фонд осуществляет аккумулирование и учет средств граждан в разрезе каждого многоквартирного дома, централизованное привлечение кредитных ресурсов и финансирование капитальных ремонтов многоквартирных домов.

В бюджете предусмотрены средства на реализацию вышеуказанных задач на 2012-2014 год в сумме 50 млн. рублей. Средства областного бюджета предоставляются департаменту имущественных и земельных отношений в виде взноса в Региональный фонд капитального ремонта многоквартирных домов.

На 2012 год заявки на участие в мероприятиях, реализуемых Фондом, поступили от 21 муниципального образования области, в 2011 году - 4 заявки.

- иные межбюджетные трансферты на оказание государственной поддержки отдельным категориям граждан для проведения ремонта жилых помещений и (или) работ, направленных на повышение уровня обеспеченности их коммунальными услугами в 2012 году в сумме 50,0 млн. руб.

За период с 2012 по 2013 год за счет указанных средств в рамках  реализации областной целевой программы планируется улучшить жилищные условия 5747 ветеранам Великой Отечественной войны 1941-1945 годов, нуждающихся в проведении ремонта жилых помещений и (или) работ, направленных на повышение уровня обеспеченности их коммунальными услугами из числа не признанных нуждающимися в жилых помещениях в соответствии с жилищным законодательством и не имеющих права на получение социальной поддержки по обеспечению жильем за счет средств федерального бюджета.

- субсидии юридическим лицам на обеспечение равной доступности жилищно-коммунальных услуг для населения.

Планирование указанных средств произведено в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 28.08.2009 № 708 «Об утверждении Основ формирования предельных индексов изменения размера платы граждан за коммунальные услуги», прогнозом социально-экономического развития Российской Федерации на 2012 год и плановый период 2013-2014 годов, приказом департамента топлива, энергетики и регулирования тарифов от 29.06.2011 № 42, которым утверждена система критериев доступности для граждан платы за коммунальные услуги на 2012 год, и прогнозом предельных индексов изменения размера платы граждан за коммунальные услуги в соответствии с планируемыми темпами роста цен (тарифов) на услуги естественных монополий, организаций коммунального комплекса.

В среднем по области уровень оплаты гражданами всех коммунальных услуг составит 94% от экономически обоснованных тарифов.

Выпадающая разница между стоимостью коммунальных услуг по экономически обоснованным тарифам (тарифам, прогнозируемым для ресурсоснабжающих организаций с учетом НДС на 2012 год) и платой граждан  за коммунальные услуги с учетом предельных индексов предусмотрена департаменту жилищно-коммунального хозяйства области в виде субсидии юридическим лицам на обеспечение равной доступности жилищно-коммунальных услуг для населения в сумме 985,9 млн. рублей.

Расчет средств произведен на основании прогноза региональных стандартов экономически обоснованных затрат на предоставление жилищно-коммунальных услуг на 1 кв. метр общей площади жилья в месяц и региональных стандартов доступности предоставляемых жилищно-коммунальных услуг на 1 кв. метр общей площади жилья в месяц.

- субсидии на компенсацию выпадающих доходов организациям, предоставляющим населению услуги газоснабжения по регулируемым тарифам.

Компенсация выпадающих доходов организациям, предоставляющим населению услуги газоснабжения по тарифам связана с ограничением платежей населения за коммунальные услуги предельными индексами изменения размера платы граждан за коммунальные услуги. Субсидия определяется в соответствии с утвержденной методикой, как разница между оптовой ценой на сжиженный газ для бытовых нужд, утвержденной Федеральной службой по тарифам (без НДС) и оптовой ценой на сжиженный газ, принимаемой департаментом топлива, энергетики и регулирования тарифов Ярославской области при расчете розничных цен на сжиженный газ для населения (без НДС).

Ввиду того, что до настоящего времени ФСТ России не установлена оптовая цена на сжиженный газ для бытовых нужд на 2012 г., компенсация выпадающих доходов организациям, предоставляющим населению услуги газоснабжения по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек (сжиженный газ), рассчитана исходя из прогнозируемой цены на сжиженный газ. Сохранение данной компенсации позволит снять социальную напряженность среди сельского населения области, т.к. максимальная доля поставки сжиженного газа осуществляется в сельские районы области.

- субсидия юридическим лицам на оборудование объектов жилищного фонда и дворовых территорий для инвалидов с ограниченными возможностями передвижения специальными устройствами и приспособлениями предусмотрена на 2012 год в сумме 9,4 млн. рублей.

Средства предусматриваются впервые с 2012 года в целях обеспечения оборудования объектов жилищного фонда и дворовых территорий для инвалидов с ограниченными возможностями передвижения специальными устройствами и приспособлениями для реализации мероприятий областной целевой программы «Доступная среда» на 2012-2015 годы и повышения доступности приоритетных объектов жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения.

Реализация указанных мероприятий производится департаментом ЖКХ с участием муниципальных образований в рамках разработанных муниципальных программ.

- создание материально-технических запасов и иных средств в целях гражданской обороны предусмотрено за счет средств областного бюджета в сумме 0,8 млн. рублей.

В соответствии с постановлением Правительства Ярославской области 18.07.2011 № 542-п «О создаваемых в целях гражданской обороны запасах материально-технических средств, накапливаемых органами исполнительной власти Ярославской области» необходимо обеспечение нештатных аварийно-спасательных формирований области в военное время и при возникновении чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера запасами и оборудованием.

- расходы по содержанию государственного казенного учреждения «Центр управления жилищно-коммунальным комплексом Ярославской области» предусмотрены в 2012 году в сумме 23,1 млн.рублей.

Государственное казённое учреждение «Центр управления жилищно-коммунальным комплексом Ярославской области» создан с целью обеспечения формирования и использования резерва материальных ресурсов для предупреждения и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций межмуниципального и регионального характера, предупреждение технологических нарушений и аварийных ситуаций, которые могут привести к нарушению функционирования систем жизнеобеспечения населения и объектов социальной сферы.

Для оперативного восстановления работоспособности объектов инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального хозяйства, вышедших из строя в результате технологических нарушений, и предотвращения чрезвычайных ситуаций на объектах жизнеобеспечения области, учреждением будет ежегодно пополняться резерв материальных ресурсов. В этих целях предусматривается 6,0 млн. рублей.

Транспорт

В целом средства на поддержку отрасли в областном бюджете запланированы в размере 395,9 млн. рублей.

Расходы по разделу «Транспорт» предусматриваются в виде:

- субсидии организациям водного транспорта на возмещение затрат на оказание транспортных услуг населению на внутриобластных линиях в связи с государственным регулированием тарифов на 2012 г. в сумме - 25,3 млн. рублей. Расходы запланированы с учетом экспертного заключения и анализа фактических объемов транспортных услуг за 2010 год, 1 полугодие 2011 года;

- субсидии организациям железнодорожного транспорта на возмещение затрат на оказание транспортных услуг населению в пригородном сообщении в связи с государственным регулированием тарифов в 2012г. – 90,1 млн. рублей. Расходы рассчитаны с учетом экспертизы затрат пассажирской компании, принятых департаментом топлива, энергетики и регулирования тарифов.

- субсидии организациям автомобильного транспорта общего пользования на возмещение затрат на оказание транспортных услуг населению на межмуниципальных маршрутах в 2012г. – 202,7 млн. рублей. Расчет расходов выполнен в соответствии с нормативами затрат на пассажирские перевозки;

- субсидии организациям воздушного транспорта на возмещение части затрат, связанных с организацией авиарейсов на 2012 г.- 51,1 млн. рублей. Расчет произведен в соответствии с постановлением Правительства области от 18.04.2011 № 282-п «О развитии авиаперевозок», с учетом введения дополнительных маршрутов «Ярославль-Самара-Ярославль», «Ярославль-Казань-Ярославль». Развитие авиасообщения с Москвой, Санкт-Петербургом, Казанью, Самарой обеспечат доступность транспортных услуг и повышение инвестиционного потенциала области;

- субсидии на компенсацию потерь в доходах организаций железнодорожного транспорта в связи с установлением льгот по тарифам на проезд обучающихся железнодорожным транспортом общего пользования в пригородном сообщении в 2012г. – 0,477 млн. рублей. Сумма субсидии рассчитана на основании отчетов предприятий за 2010 год и 7 месяцев 2011 года и с учетом прогнозируемого уровня тарифов на пассажирские перевозки в 2012-2014 годы.

Субсидии государственному бюджетному учреждению Ярославской области «Яроблтранском» предусмотрены в сумме 13,3 млн. руб., в том числе:

- на финансовое обеспечение выполнения государственного задания - 8,6 млн. руб. для выполнения работ по осуществлению функций центрального диспетчера региональной навигационно-информационной системы, работ по обследованию маршрутов межмуниципального сообщения на интенсивность пассажиропотока;

- на реализацию мероприятий по оборудованию остановочных пунктов пассажирского автомобильного транспорта информационными указателями - 4,7 млн. руб. Ассигнования запланированы из расчета нормативных затрат, с учетом оборудования остановочных пунктов информационными указателями.

По разделу «Мероприятия по обеспечению мобилизационной готовности экономики» предусмотрены расходы, связанные с обеспечением мобилизационной готовности автоколонны войскового типа РС и поддержанию технической готовности подвижного состава мобилизационного резерва - 5,8 млн. рублей.

Кроме того, предусмотрены ассигнования по межбюджетным трансфертам на компенсацию части затрат по организации внутримуниципального сообщения водным транспортом с использованием переправ – 7,2 млн. рублей. Субсидия обеспечит софинансирование части затрат на организацию внутримуниципального сообщения водным транспортом с использованием переправ в городском поселении Тутаев.

Топливно-энергетический комплекс

Расходы по энергосберегающим мероприятиям осуществляются в рамках областной целевой программы «Энергосбережение и повышение энергоэффективности в Ярославской области» на 2008 - 2012 годы и перспективу до 2020 года. Основной целью программы является снижение потребления энергетических ресурсов в Ярославской области. На проведение энергетических обследований и энергоэффективных мероприятий предусмотрены средства в сумме 157,3 млн. руб., в том числе на субсидию бюджетам муниципальных образований – 69,1 млн. рублей. Экономический эффект от проведения мероприятий ожидается в 2013 году в размере 73,6 млн. рублей.

Агропромышленный комплекс и охрана окружающей среды

Расходы областного бюджета, курируемые департаментом агропромышленного комплекса и потребительского рынка, направлены на достижение цели по обеспечению эффективного и устойчивого развития аграрной экономики области,  повышению уровня жизни сельского населения области, обеспечению населения области продуктами питания.

Для реализации мероприятий, предусмотренных областной целевой программой «Развитие агропромышленного комплекса и сельских территорий Ярославской области» на 2012 год проектом бюджета предусматривается выделить 898,3 млн. руб., включая объекты инфраструктуры.

Одним из основных направлений государственной поддержки сельскохозяйственного производства области является субсидирование процентных ставок по привлеченным кредитам. На эти цели в следующем году будет направлено 258,3 млн. руб., что позволит привлечь кредитные ресурсы на строительство и модернизацию животноводческих комплексов, закупку техники и племенного скота, а также на пополнение оборотных средств (удобрения, семена, ГСМ и т.д.). Эта форма поддержки осуществляется с участием средств федерального бюджета.

Мероприятия по поддержке отраслей животноводства планируется профинансировать в сумме 100,0 млн. руб. (поддержка племенного животноводства, противоэпизоотические мероприятия, компенсация части затрат на строительство подъездных путей и обустройство территории вокруг животноводческих объектов). Из федерального бюджета на поддержку племенного животноводства предоставляются субсидии на содержание племенного маточного поголовья скота. Выделяемые средства позволят субсидировать содержание 13,9 тыс. голов КРС, 0,6 тыс. условных голов овец, 0,2 тыс. условных голов свиней. Проведение противоэпизоотических мероприятий позволит Ярославской области оставаться благополучной по инфекционным заболеваниям.

Общая сумма государственной поддержки отраслей растениеводства на 2012 год составит 124,4 млн. руб. (поддержка элитного семеноводства, производства льна, приобретение средств химизации, страхование урожая, агрохимическое обследование почв, распашка неиспользуемых земель и увеличение посевов зерновых). Из федерального бюджета выделяются средства на софинансирование поддержки отраслей растениеводства.

На мероприятия по техническому и технологическому перевооружению планируется направить 190,8 млн. рублей. Указанные мероприятия позволят приобрести хозяйствам порядка 100 эталонных единиц техники, а так же довести уровень комплексной механизации в молочном скотоводстве с 56,8 до 60,0 процентов.

На строительство и приобретение жилья для граждан, проживающих и работающих в сельской местности, планируется выделить 56,1 млн. рублей. Предусматривается софинансирование из федерального бюджета. На эти средства будет построено и приобретено 7,2 тыс. кв. метров жилья, что позволит улучшить жилищные условия 125 сельским семьям.

На информационно-консультационное обслуживание агропромышленного комплекса будет направлено 17,0 млн. руб. ГОУ ЯО «Информационно-консультационная служба АПК» планирует оказать не менее 25 тысяч информационно-консультационных услуг, организовать и провести 100 семинаров, конкурсов, выставок, ежемесячно взаимодействовать со средствами массовой информации по вопросам размещения информации по агропромышленному комплексу.

На выполнение государственных заданий подведомственным бюджетным учреждениям предусмотрено выделение 97,6 млн. руб., на финансирование компенсационных расходов на оплату жилого помещения и коммунальных услуг отдельных категорий граждан 0,7 млн. рублей.

Основными целями осуществления полномочий в области лесных отношений, выполняемых лесничествами области, являются выполнение функций по обеспечению рационального использования лесов, их защиты и воспроизводства.

В проекте федерального закона «О федеральном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013-2014 годов» Ярославской области на 2012 год определены субвенции на выполнение переданных полномочий в области лесных отношений в размере 154,4 млн. рублей. Из указанной суммы на осуществление функций государственного управления в области лесных отношений предусматриваются средства в размере 119,6 млн. руб., в том числе на содержание лесничеств 100,5 млн. рублей. На выполнение мероприятий по охране, защите, воспроизводству лесов - 34,8 млн. руб., в том числе на тушение лесных пожаров и мониторинг пожарной опасности в лесах -12,0 млн. рублей.

Средства в размере 18,3 млн. руб. предполагается направить на воспроизводство лесов и лесоразведение.

В целях обеспечения охраны лесов от лесных пожаров и своевременной готовности техники и иных средств пожаротушения к тушению лесных пожаров предусмотрены 20,1 млн. руб.

С целью улучшения качества природной среды и экологических условий жизни населения, формирования сбалансированной экологически ориентированной модели развития экономики на основе рационального использования природных ресурсов и подготовки условий для перехода области на модель устойчивого развития предусмотрено 90,6 млн. руб., в том числе средства федерального бюджета - 8,2 млн. рублей.

Расходы по областной целевой программе «Обращение с твёрдыми бытовыми отходами на территории Ярославской области» запланированы в сумме 18,5 млн. руб. на проведение эксперимента по раздельному сбору твердых бытовых отходов в Рыбинском и Ярославском муниципальных районах и закупку нового оборудования (3 единицы спецтранспорта, 11 единиц спецоборудования).

Расходы по ведомственной целевой программе «Управление охраной окружающей среды и рациональным природопользованием в Ярославской области» запланированы в сумме 32,3 млн. руб., в том числе: мероприятия в сфере водных отношений - 8,2 млн. руб.; капитального ремонта гидротехнических сооружений - 2,6 млн. руб.; геологического изучения недр и воспроизводства минерально-сырьевой базы - 1,8 млн. руб.; обеспечения органов управления специализированной  информацией - 7,7 млн. руб.; создания социальной экологической рекламы и проведения социологических опросов - 4,1 млн. руб.; на создание безопасных условий при обращении с опасными отходами - 7,8 млн. рублей.

На мероприятия по охране и использованию животного мира в сфере охраны, воспроизводства и использования животного мира, обеспечивающих устойчивое, непрерывное, социально-ориентированное пользование объектами животного мира на территории области, сохранение биологического разнообразия предусмотрены бюджетные ассигнования - 7,2 млн. рублей.

В целях реализации переданных полномочий в области охраны и использования объектов животного мира и водных биоресурсов из федерального бюджета предоставляется субвенция в размере 4,8 млн. рублей.

Дорожное хозяйство

С 01.01.2012 в Ярославской области создается дорожный фонд, планируемые доходы которого составят 3 952,4 млн. руб. Указанные средства направляются на развитие и сохранность сети автомобильных дорог регионального и межмуниципального значения для обеспечения круглогодичной транспортной доступности территорий, приведение существующей дорожной сети в нормативное состояние за счет капитального ремонта, ремонта и содержания автомобильных дорог для повышения уровня жизни и социальных гарантий.

В рамках ведомственной целевой программы «Сохранность региональных автомобильных дорог Ярославской области» в 2012-2013 годах планируется направить на содержание, ремонт и капитальный ремонт сети дорог с выполнением комплекса работ по регистрации и межеванию 2356,7 млн. рублей.

В рамках областной целевой программы «Повышение безопасности дорожного движения» - 10 млн.рублей для обеспечения и предупреждения безопасности движения на дорогах транспорта и пешеходов.

Кроме того, за счет средств дорожного фонда предусмотрены субсидии муниципальным образованиям области на строительство, капитальный ремонт, ремонт и содержание дорог муниципальной собственности и благоустройство территорий городских округов. Объем субсидий в 2012 году составляет 1030,3 млн. рублей.

В целях обновления парка дорожной техники для обеспечения сохранности и приведения в нормативное состояние существующей сети дорог, а также повышения качества ремонтных работ и сокращения их сроков планируется в 2012 году приобретение дорожно-строительной техники в сумме 73,3 млн.рублей.

На создание и обеспечение материального резерва необходимого для предотвращения и ликвидации чрезвычайных ситуаций в дорожной сфере в 2012 году предусмотрено 15 млн. рублей.

Государственная политика в области развития

предпринимательской деятельности

Государственная политика в области развития и поддержки предпринимательства будет осуществляться в рамках следующих областных целевых программ.

1. Областная целевая программа развития субъектов малого и среднего предпринимательства на 2010-2012 годы - 162,9 млн. руб. Комплекс мероприятий программы направлен на повышение правовой грамотности субъектов малого и среднего предпринимательства Ярославской области, развитие системы финансовой поддержки, инфраструктуры поддержки малого и среднего предпринимательства области, подготовку, переподготовку и повышение квалификации работников сферы малого и среднего предпринимательства, содействие росту конкурентоспособности и продвижение продукции субъектов малого и среднего предпринимательства Ярославской области, поддержку монопрофильных муниципальных образований, создание и развитие промышленного парка в г. Тутаев. Реализация мероприятий программы приведет к увеличению числа рабочих мест.

2. Областная целевая программа развития туризма и отдыха в Ярославской области на 2011-2014 годы - 71,8 млн. руб. В рамках формирования туристско-рекреационного кластера на территории области средства направляются на увеличение объема предоставляемых услуг в области туризма и отдыха, продвижение туристских возможностей региона, обеспечение информационного, кадрового и методического развития туризма в Ярославской области, выделение субсидий местным бюджетам на реализацию муниципальных программ развития туризма.

3. Областная целевая программа «Стимулирование инвестиционной деятельности в Ярославской области на 2012-2014 годы» - 172,3 млн. руб. Данные средства направляются на создание условий для развития инвестиционных площадок, повышение инвестиционной привлекательности Ярославской области, на оказание государственной поддержки приоритетных инвестиционных проектов, обеспечение сопровождения инвестиционных проектов, а также разработку и сопровождение проектов государственно-частного партнерства.

Основным результатом выполнения мероприятий программы в 2012 году должно стать увеличение объема частных инвестиций в основной капитал в расчете на 1 жителя Ярославской области на 8,2 процента.

4. Областная целевая программа развития и поддержки инновационной деятельности в Ярославской области на 2012-2014 годы - 42,9 млн. руб. Средства направляются на создание инновационной инфраструктуры, развитие информационного и кадрового потенциала в сфере инноваций, стимулирование роста инновационной деятельности.

5. Областная целевая программа модернизации и инновационного развития промышленности Ярославской области на 2011-2013 годы - 30,0 млн. руб. Данные средства направляются на стимулирование развития, модернизации, технологического перевооружения и повышения эффективности использования энергетических и производственных ресурсов субъектов промышленной деятельности Ярославской области.

6. Областная целевая программа сохранения, возрождения и развития народных художественных промыслов на территории Ярославской области на 2012-2014 годы - 3 млн. рублей. Средства направляются на информационно-аналитическое обеспечение развития отрасли народных художественных промыслов, предоставление субсидий организациям и индивидуальным предпринимателям, занятым в сфере народных художественных промыслов, маркетинговую поддержку продвижения продукции народных художественных промыслов на российский и международный рынки и стимулирование ее сбыта.

Расходы по перечню строек и объектов,

финансируемых в рамках АИП

Приоритетными направлениями бюджетной политики в рамках адресной инвестиционной программы Ярославской области являются строительство детских дошкольных учреждений, школ, больниц и объектов коммунальной инфраструктуры.

С этой целью на государственную поддержку муниципальных образований на строительство объектов образования, культуры, физкультуры и спорта предусматривается 948,5 млн. руб.

В связи с переходом на региональный уровень полномочий в области здравоохранения строительство и реконструкция медицинских учреждений на территории муниципальных образований будет осуществляться за счет средств областного бюджета.

В связи с созданием в 2012 году дорожного фонда Ярославской области на строительство и реконструкцию автомобильных дорог общего пользования предусмотрено 380,5 млн. руб., что в 4 раза больше уровня 2011 года.

В целом на завершение и ввод в эксплуатацию объектов областной и муниципальной собственности с расходами по дорожному фонду предусматривается 1754,7 млн. руб., в том числе на объекты областной собственности 806,2 млн. рублей.

Расходы на обеспечение деятельности органов власти

Расходы на функционирование органов государственной власти области, государственных органов области за счет средств областного бюджета предусмотрены в сумме 1505,8 млн. руб.  

                                                                  (млн. руб.)

Бюджетные ассигнования на функционирование областной Думы, осуществляемые непосредственно областной Думой, предусмотрены исходя из заявленной суммы расходов на содержание и обеспечение деятельности в размере 112,8 млн. рублей.

Кроме того, на обслуживание помещений и оплату коммунальных услуг областной Думы предусмотрены средства в размере 8,4 млн. руб.

Изменение бюджетных ассигнований по сравнению с 2011 годом обусловлено в основном увеличением числа депутатов областной Думы, работающих на профессиональной постоянной основе, а также увеличением расходов на оплату услуг связи и прочих услуг (работ) по договорам.

Бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение деятельности Правительства области, иных органов исполнительной власти области предусмотрены в размере 1258,1 млн. руб. Увеличение по сравнению с 2011 годом на 7,3 процента, что связано:

1) с изменением федерального законодательства:

- по организации первичной медико-санитарной помощи населению Ярославской области (передача с муниципального на областной уровень);

- в части сохранения, использования, популяризации и государственной охраны объектов культурного наследия;

- в области содействия занятости населения (передача с федерального на областной уровень);

2) перераспределением полномочий:

- в связи с наделением дополнительными функциями департамента имущественных и земельных отношений в области усиления контроля за использованием имущества и земельных участков, находящихся в собственности области;

- в связи с наделением дополнительными полномочиями государственной жилищной инспекции области по контролю и надзору в области долевого строительства многоквартирных домов и иных объектов недвижимости.

3) индексацией расходов на оплату коммунальных услуг и услуг связи и сокращением расходов по текущим и капитальным ремонтам зданий и помещений органов исполнительной власти.

В составе расходов областного бюджета по органам исполнительной власти области предусмотрены бюджетные ассигнования за счет средств федерального бюджета на обеспечение деятельности по осуществлению федеральных полномочий в сумме 51,6 млн. руб., в том числе:

 - по государственной регистрации актов гражданского состояния в сумме 5 млн. руб.;

- в области лесных отношений – 19,2 млн. руб.;

- в области охраны здоровья граждан – 1,9 млн. руб.;

- по контролю качества образования, лицензирования и государственной аккредитации образовательных учреждений, надзору и контролю за соблюдением законодательства в области образования – 10,9 млн. руб.;

- по государственной охране объектов культурного наследия федерального значения – 3,8 млн. руб.;

- по охране и использованию объектов животного мира – 4,5 млн. руб.;

- на содержание и обеспечение деятельности членов Совета Федерации Российской Федерации и их помощников, депутатов Государственной Думы Российской Федерации и их помощников – 6,3 млн. рублей.

Расходы на обеспечение деятельности мировых судей предусмотрены с коэффициентом роста 16 процентов. Рост расходов связан с планируемым увеличением численности аппарата мирового судьи.

Расходы на содержание и обеспечение деятельности контрольно-счетной палаты области, Избирательной комиссии области предусмотрены исходя из заявленных указанными органами объемов и анализа расходов 2011 года, а также с учетом увеличения на одну единицу численности членов Избирательной комиссии области, работающих на постоянной основе. Кроме того, Избирательной комиссии области предусмотрены ассигнования в сумме 1,5 млн. руб. на обеспечение функционирования ГАС «Выборы».

Расходы на реализацию областной целевой программы «Развитие информатизации в Ярославской области» на 2012 год предусмотрены в сумме 150 млн. руб. Реализация мероприятий будет способствовать модернизации государственного управления Ярославской области, развитию информационного общества, широкому использованию информационно-коммуникационных технологий в образовании, в системе здравоохранения, социальной защиты населения, в культуре и системе культурного и гуманитарного просвещения, использованию результатов космической деятельности, становлению инновационного сектора экономики региона.

На мероприятия ведомственной целевой программы «Обеспечение органов исполнительной власти Ярославской области лицензионным программным обеспечением» предусмотрены средства в сумме 16 млн. руб. Исполнение мероприятий программы позволит сократить затраты областного бюджета на закупку лицензий на программное обеспечение для органов исполнительной власти.

В 2012 году будет продолжена реализация мероприятий по повышению эффективности деятельности органов исполнительной власти области путем реализации областной целевой программы «Повышение эффективности и результативности деятельности органов исполнительной власти и органов местного самоуправления Ярославской области», в рамках которой предполагается повысить качество оказания государственных и муниципальных услуг и результативность государственной и муниципальной службы. Объем необходимого финансирования для реализации в 2012 году поставленных в рамках Программы задач составит 58,2 млн. руб.

В Ярославской области постановлением Правительства области от 30.06.2011 №489-п утверждена областная целевая программа «Повышение эффективности бюджетных расходов Ярославской области» на 2011-2013 годы, направленная на повышение эффективности бюджетных расходов и деятельности органов исполнительной власти области путем создания соответствующих условий и механизмов. На реализацию программы предусмотрено 20 млн. руб., а кроме этого имеется возможность получения субсидий из федерального бюджета на реализацию региональных программ повышения эффективности бюджетных расходов, которые предоставляются победителям конкурса Министерством финансов Российской Федерации.

В целях создания системы предупреждения и профилактики коррупционных проявлений будет продолжена реализация областной целевой программы «Противодействие коррупции в Ярославской области», на осуществление которой предусмотрено 4,8 млн. руб.

На обеспечение органов государственной власти области, государственных органов области автотранспортными услугами в областном бюджете на 2012 год казенному учреждению Ярославской области «Транспортная служба Правительства Ярославской области» предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 85,2 млн. руб. По сравнению с 2011 годом рост бюджетных ассигнований составит 12,9 %, что обусловлено повышением с 01.09.2011 размера заработной платы работников учреждения, а также ростом отпускных цен на ГСМ.

На обеспечение сохранности архивного фонда области бюджетные ассигнования на 2012 год казенному учреждению «Государственный архив Ярославской области» предусмотрены в сумме 72,9 млн. рублей. По сравнению с 2011 годом рост ассигнований составляет 30,6 %, что обусловлено повышением с 01.09.2011 размера заработной платы работников учреждения, необходимостью финансирования расходов на содержание нового филиала, проведением капитального ремонта системы отопления в здании Госархива (г. Рыбинск).

В целях развития институтов гражданского общества посредством создания условий для их эффективной деятельности и гармонизация межнациональных отношений на территории Ярославской области разработана ведомственная целевая программа развития институтов гражданского общества и гармонизации межнациональных отношений в Ярославской области на 2010-2012 годы. На осуществление мероприятий программы предусмотрены средства в размере в сумме 10,5 млн. руб.

Для формирования гражданской солидарности жителей области через развитие межэтнической интеграции на основе духовных и нравственных устоев многонационального российского общества разработана областная целевая программа «Гармонизация межнациональных отношений в Ярославской области» на 2012-2014 годы. Сумма средств на реализацию мероприятий программы запланирована в размере 2 млн. рублей.

В целях финансовой помощи общественным религиозным организациям предусмотрены средства в сумме 23,6 млн. рублей.

На реализацию полномочий в сфере управления собственностью Ярославской области в областном бюджете на 2012 год предусмотрено 64,8 млн. руб. в том числе на:

- осуществление мероприятий по подготовке объектов областной собственности к приватизации (инвентаризация, государственная регистрация прав собственности Ярославской области), обеспечение сохранности имущества, составляющего казну Ярославской области – 14,8 млн. руб.;

- приобретение имущества в собственность Ярославской области – 30 млн.руб. Денежные средства будут направлены на формирование специализированного жилищного фонда Ярославской области, приобретение здания для размещения пожарного депо пожарной части № 48 в селе Середа Даниловского муниципального района;

- мероприятия по землепользованию и землеустройству (кадастровые работы, оценка земельных участков, приобретение земельных участков в собственность области) – 20 млн. руб.

Для осуществления полномочий Российской Федерации в области содействия занятости населения, а также снижения напряженности на рынке труда в областном бюджете предусмотрены ассигнования за счет средств федерального в сумме 522,7 млн. руб. на осуществление социальных выплат гражданам, признанным в установленном порядке безработными.

Национальная безопасность

и правоохранительная деятельность

Формирование расходов по национальной безопасности и правоохранительной деятельности планируется с учетом изменения федерального законодательства и перевода с 2012 года финансирования полиции из средств федерального бюджета.

Бюджетные ассигнования на предупреждение и ликвидацию чрезвычайных ситуаций на территории области предусмотрены в объеме 401,3 млн. руб.

Бюджетные ассигнования по подразделу «Органы юстиции» предусмотрены в виде субвенции на осуществление полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния за счет средств федерального бюджета в объеме 50,7 млн. руб.

Государственный долг

Основные цели и задачи в части управления государственным долгом области изложены в Программе государственных внутренних заимствований Ярославской области на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов.

Планируется привлечение кредитов кредитных организаций и средств от размещения государственных облигаций области в целях погашения ранее принятых долговых обязательств области, а также финансирования дефицита областного бюджета.

Расходы на обслуживание государственного долга области запланированы, исходя из прогнозируемого объема государственного долга и уровня процентных ставок на 2012-2014 годы, а также условий по размещенным государственным облигациям области, действующим государственным контрактам с кредитными организациями и соглашениям с Министерством финансов РФ.

Предоставление государственных гарантий области в 2012-2014 годах планируется на развитие сельского хозяйства, а также поддержку жилищно-коммунального хозяйства и инфраструктуры области.

Дотации муниципальным образованиям

Расчет дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности осуществлeн в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и Законом Ярославской области от 07.10.2008 г. № 40-з «О межбюджетных отношениях».

Дотации муниципальным образованиям запланированы в следующих суммах:

- муниципальным районам и городским округам в сумме 1268,8 млн. руб. или 67% к уровню 2011 года.;

- поселениям в сумме 285,2 млн. рублей или 124% к уровню 2011 года.

Общая сумма бюджетных ассигнований на предоставление дотаций запланирована в сумме 1554,0 млн. руб., что составит 73% к уровню 2011 года.

Снижение дотации в сумме 578,0 млн. руб. связано с передачей, в соответствии с изменениями в федеральном законодательстве, расходных полномочий по организации оказания медицинской помощи гражданам с муниципального уровня на уровень субъекта.

Для обеспечения целевого подхода к финансированию дошкольного образования и дорожного хозяйства часть дотации заменена субсидиями местным бюджетам.

При расчете дотации для районов и городских округов уровень (критерий) выравнивания устанавливается 1,06 исходя из коэффициента выравнивания 1,44.

При расчете дотации для поселений уровень (критерий) выравнивания устанавливается 1,2, исходя из коэффициента выравнивания 1,55.

Дотация на обеспечение сбалансированности бюджетов в проекте бюджета заменена дотацией на реализацию мероприятий, предусмотренных нормативными правовыми актами органов государственной власти, в рамках статьи 8 закона Ярославской области от 07.10.2008 № 40-з «О межбюджетных отношениях».

Новый вид дотации будет использоваться для ликвидации возможных негативных последствий перехода на целевое финансирование отдельных отраслей. Размер дотации составит 400 млн. руб.

Методики расчетов, особенности перечисления, использования и распределения дотаций утверждаются постановлениями Правительства области.

Общая сумма дотаций, предоставляемых бюджетам муниципальных образований, составит 1954,0 млн. руб.

Бюджетные кредиты

В проекте бюджета предусмотрено предоставление и погашение бюджетных кредитов местным бюджетам в сумме 827 млн. руб., в том числе на покрытие временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении местных бюджетов, - 50 млн. руб., на финансирование целевых расходов - 777 млн. руб.

Плата за пользование бюджетными средствами, также как и на 2011 год, установлена в размере 1/2 ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.

Резервный фонд Правительства Ярославской области

На основании статьи 81 Бюджетного кодекса Российской Федерации в проекте бюджета предусмотрен резервный фонд Правительства области. Объем резервного фонда запланирован в сумме 180 млн. руб. Средства предполагается направлять на финансирование непредвиденных расходов и мероприятий, не включенных в областной бюджет на соответствующий финансовый год.

Расходы на 2013-2014 годы предусмотрены в объеме действующих обязательств с учетом истечения сроков действия ряда областных целевых программ, а так же в объеме условно утвержденных расходов в соответствии действующим бюджетным законодательством.

Приложение 1. Перечень строек и объектов, планируемых к финансированию из областного бюджета в рамках адресной инвестиционной программы Ярославской области в 2012 году
Приложение 2.Прогноз основных характеристик консолидированного бюджета Ярославской области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов
Приложение 3. Ожидаемое исполнение областного бюджета и местных бюджетов Ярославской области  за 2011 год