«09» июня 2026 г.                                                                                                        № 14-04/05


В комитет по образованию, культуре,

туризму, спорту и делам молодежи

Ярославской областной Думы


АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЗАПИСКА

Об исполнении ярославского областного бюджета за 2025 год


Записка подготовлена на основании внесенного Губернатором области 28.05.2026 проекта закона Ярославской области «Об исполнении областного бюджета за 2025 год» и прилагаемых к нему материалов, действующей на отчетную дату (01.01.2026) редакции бюджета (закон от 21.11.2025 №53-з), ежемесячной отчетности Министерства финансов Ярославской области, а также данных Единого портала бюджетной системы Российской Федерации (далее по тексту - ЕПБС) и Информационно-аналитической системы «Открытый бюджет Ярославской области» (далее по тексту - ИАС).

Проведено сравнение со значениями исполнения областного бюджета за 2024 и 2023 годы. Отдельно рассмотрены показатели по доходной и расходной частям, межбюджетным трансфертам, национальным проектам, дефициту бюджета, государственному долгу области.

1.     Доходы

За 2025 год в доходную часть ярославского областного бюджета поступило 125,016 миллиардов рублей, что составило 89,59% от прогнозного годового плана. Это на 1,806 миллиардов или 1,42% меньше, чем в 2024 году и на 1,640 миллиардов или 1,33% больше, чем в 2023 году.

Поступление собственных (налоговых и неналоговых) доходов составило за период 108,463   миллиардов рублей или 88,48% от плана (+3 852 миллиардов или +3,68%к 2024 году; +12,507 миллиардов или +13,03% к 2023 году). При этом поступления от государственных пошлин и платежи при пользовании природными ресурсами и государственной пошлины по итогам 2025 года превысили плановые значения.

Ниже всего по сравнению с прогнозными значениями были доходы от продажи государственного имущества (43,48% от плана) и от штрафов (45,54%).

Безвозмездные поступления в ярославский областной бюджет в 2025 году составили 16,552 миллиардов рублей (97,66% к плану), что на 5,658 миллиардов и 10,867 миллиардов рублей меньше, чем в 2024 и 2023 годах соответственно.

Таким образом, следует признать, что совокупный темп роста доходов в 2025 году значительно снизился.

С более подробной информацией об исполнении доходной части ярославского областного бюджета за 2025 год можно ознакомиться в Приложении 1 к данной записке.

2.     Расходы

Расходы ярославского областного бюджета в 2025 году достигли 137,314 миллиардов рублей, что составило 90,36% от прогнозных годовых значений. Это на 3,173 миллиардов рублей или 2,37% больше, чем в 2024 году; +8,693 миллиардов или +6,76% к 2023 году.

2.1   В части государственных программ Ярославской области

Расходы на государственные программы в 2025 году составили 126,763 миллиардов рублей (+978,156 миллионов к 2024 году; +3,549 миллиардов рублей к 2023 году).

Финансирование большинства государственных программ Ярославской области (19 из 31) по итогам 2025 года превысило 90% от плановых объемов. В 13 случаях их исполнение составило более 95%, госпрограмма «Развитие промышленности в Ярославской области и повышение ее конкурентоспособности» была исполнена на 100%.

Самый низкий процент исполнения (58,91%) второй год подряд отмечен в части госпрограммы «Развитие туризма и отдыха в Ярославской области».

В свою очередь, объем финансирования 13 государственных программ по итогам 2025 года оказался ниже, чем в 2024 году; по 11 госпрограммам – ниже, чем в 2023 году.

Непрограммные расходы были исполнены в 2025 году в размере 10,552 миллиардов рублей или 81,10% от плановых значений, что в абсолютных значениях на 26,26% и 95,10% превышает показатели 2024 и 2023 годов соответственно.

Более подробно исполнение государственных программ за 2025 год представлено в Приложении 2 к данной записке.

Кроме того, можно отметить, что в ходе четырех корректировок областного бюджета в 2025 году плановые значения всех государственных программ подвергались неоднократным изменениям, иногда весьма существенным.

Так, если сравнить максимальный и минимальный объем годовых назначений в течение 2025 года, то в части госпрограммы «Развитие институтов гражданского общества в Ярославской области» мы увидим разницу в 56,24%, а по двум госпрограммам - даже в разы: «Управление земельно-имущественным комплексом Ярославской области» (в 2,1 раза) и «Экономическое развитие и инновационная экономика в Ярославской области» (в 3,3 раза). Такие серьезные колебания могут свидетельствовать об определенной несбалансированности при планировании расходов по некоторым госпрограммам.

Финишные прогнозные значения (редакция закона от 21.11.2025 №53-з) по государственным программам уступили исходным (редакция закона от 09.12.2024 №88-з) в 11 случаях. Соответственно, исполнение по итогам года к исходным значениям составило бы меньшие величины в процентном отношении: «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности на территории Ярославской области» лишь 72,32% от плана, а не 91,89%; «Развитие системы государственного управления на территории Ярославской области» 71,83% и 92,83%; «Охрана окружающей среды в Ярославской области» 81,00% и 97,30%, и так далее.

Более подробно динамика корректировки расходной части ярославского областного бюджета за 2025 год в разрезе государственных программ представлена в Приложении 3 к данной записке.

2.2 В части разделов и подразделов классификации расходов бюджетов

По итогам исполнения за 2025 год достаточно низким оказался уровень исполнения раздела «Общегосударственные вопросы» (всего 48,23% от плановых значений или -7,224 миллиардов рублей), что скорее всего в первую очередь объясняется перераспределением средств из подраздела «Резервные фонды» (6,6 миллиардов рублей). Тем не менее, это на 11,60% больше, чем в 2024 году и на 64,51% - чем в 2023 году.

Традиционно велика разница между установленными законом и фактически исполненными бюджетными ассигнованиями по разделу «Национальная оборона» (2,912 миллиардов рублей, уровень исполнения 11889,54%; рост к АППГ в 1,8 раза), что вполне объяснимо.

Расходы на отрасли социальной сферы (разделы классификации с 700-х по 1100-е) в 2025 году в целом составили 78,194 миллиардов рублей или 56,95% от всех расходов ярославского областного бюджета. Для сравнения, в 2024 году эти показатели составили 73,826 миллиардов рублей или 55,04% от всех расходов ярославского областного бюджета, в 2023 году 69,334 миллиардов рублей или 53,91%. В 2022 году они равнялись соответственно 64,393 миллиардов и 60,13%, в 2021 году 59,978 миллиардов и 65,99%, в 2020 году 56,382 миллиардов рублей и 66,63%.

В свою очередь, исполнение по разделу «Национальная экономика» составило 83,53% (-3,765 миллиардов к АППГ), при этом самыми недофинансированными оказались подразделы «Транспорт» (-1,936 миллиардов рублей или всего 86,93% к плану) и «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» (-3,758 миллиардов или 79,72% к плану).

Раздел классификации «Жилищно-коммунальное хозяйство» оказался недофинансирован на 2,268 миллиардов рублей (76,16% к плану), причем сразу по всем подразделам; по сравнению с 2024 годом на отрасль было направлено на 1,092 миллиардов меньше средств, по сравнению с 2023 годом – на 2,316 миллиардов рублей меньше.

С более подробной информацией об исполнении ярославского областного бюджета по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов за 2025 год можно ознакомиться в Приложении 4 к данной записке.

2.3. В части межбюджетных трансфертов

В 2025 году межбюджетные трансферты в форме дотаций, субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов по данным ИАС были предоставлены из ярославского областного бюджета муниципальным образованиям в объеме 45,685 миллиардов рублей (93,92% плановых значений). В 2024 году аналогичные показатели составили 47,729 миллиардов рублей и 97,97% от плана; в 2023 году - 47,709 миллиардов и 96,71%, в 2022 году - 50,863 миллиардов рублей и 98,36% соответственно.

С более подробной информацией о поступлении межбюджетных трансфертов за 2025 год с разбивкой по муниципальным образованиям можно ознакомиться в Приложении 5 к данной записке.

2.4. В части национальных проектов

В 2025 году в Ярославской области реализовывались 12 национальных проектов и взаимосвязанные с ними региональные проекты (всего 31)[1].

Согласно данным ЕПБС, по шести нацпроектам («Беспилотные авиационные системы», «Кадры», «Международная кооперация и экспорт», «Экономика данных и цифровая трансформация государства», «Экологическое благополучие» и «Семья») в 2025 году исполнение составило 100%. По двум нацпроектам («Молодежь и дети» и «Эффективная и конкурентная экономика») исполнение близко к максимальному (99,56% и 98,14% от плана соответственно), еще по двум («Продолжительная и активная жизнь» и «Туризм и гостеприимство») они несколько ниже (96,78% и 93,22%).

Исполнение (в части освоения утвержденных бюджетных ассигнований) по двум национальным проектам («Инфраструктура для жизни» и «Технологическое обеспечение продовольственной безопасности») можно признать в лучшем случае удовлетворительным (81,17% и 76,83% соответственно). По ряду региональных проектов показатели еще ниже: «Общесистемные меры развития дорожного хозяйства» (75,26%), «Жилье» (74,67%), «Кадры в агропромышленном комплексе» (67,97%), «Модернизация коммунальной инфраструктуры» (66,58%), «Развитие общественного транспорта» (60,14%).

С более подробной информацией о реализации национальных и региональных проектов в Ярославской области можно ознакомиться в Приложении 6 к данной записке.

Исполнение национальных проектов в целом по итогам 2025 года составило 89,02% от плана, что позволило Ярославской области по этому показателю занять лишь 18-е, последнее место среди регионов, входящих в Центральный федеральный округ (см. Приложение 7 к данной записке).

3.     Дефицит

В 2025 году ярославский областной бюджет был исполнен с дефицитом 12,298 миллиардов рублей при плановом дефиците 12,428 миллиардов.

Для сравнения, в 2024 году дефицит составил 7,319 миллиардов рублей при плане 6,732 миллиардов. В 2023 году аналогичные значения составили 5,246 миллиардов рублей при плановом дефиците 8,955 миллиардов. В 2022 году имел место дефицит 1,863 миллиардов рублей при плановом дефиците 3,950 миллиардов.

4.     Государственный долг

На 01.01.2026 государственный долг Ярославской области равнялся 64,570 миллиардов рублей (59,53% доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений). В структуре госдолга 36,575 миллиардов составили бюджетные кредиты, 24,435 миллиардов коммерческие кредиты, 3,559 миллиардов рублей государственные ценные бумаги.

На 01.01.2025 государственный долг Ярославской области составлял 55,001 миллиардов, на 01.01.2024 53,160 миллиардов, на 01.01.2023 48,407 миллиардов рублей.


Приложения на 11 стр.



Начальник управления                                        А.С. Буров




___________________________________

[1] Структура нацпроектов по сравнению с 2024 годом серьезно изменилась, проведение сравнений и сопоставлений с предшествующими периодами не даст корректных результатов и поэтому не имеет смысла.




Документы

Записка от 09.06.2026 № 14-04-05

566,75 Кб

Дополнительные материалы

Приложение

854,76 Кб

Также в разделе

← → Июнь 2026
Пн Вт Ср Чт Пт Сб Вс
1 2 3 4 5 6 7
8 9 10 11 12 13 14
15 16 17 18 19 20 21
22 23 24 25 26 27 28
29 30 1 2 3 4 5

Новые проекты правовых актов

Правовые акты

Ссылки

Противодействие коррупции

Закупки

Использование бюджетных средств

Вакансии

Ярославская областная Дума
Контакты для справок: (4852) 40-18-13, duma@duma.yar.ru
Контакты по вопросам работы сайта: (4852) 40-10-33, duma@duma.yar.ru   
COPYRIGHT © 2026. Сайт Ярославской областной Думы.
Создание и продвижение сайтов Pixelsblend.ru